目 录

　　第一部分汨罗市教育体育局乡镇学校概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、整体支出绩效评价自评报告

　　十一、项目支出绩效评价自评报告

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

第一部分

汨罗市教育体育局乡镇学校单位概况

　　一、部门职责

　　（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。

　　（二）负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计,分析和发布。

　　（三）参与管理市本级教育经费和上级对本市的教育拨款；参与拟订全市教育经费筹措、教育拨款、教育基建投资政策；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制、汇总上报全市各级各类教育经费年度预决算；按有关规定管理港澳台以及国外政府和组织对我市的教育援助和教育贷款；负责指导、管理全市资助经济困难学生工作；指导和组织实施教育系统内部审计工作。

　　（四）在职责范围内主管全市教师工作；协助有关部门制定全市教育系统有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导全市教育系统人才队伍建设工作；负责全市教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及市属中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理中小学编制。

　　（五）指导和管理全市学前教育、基础教育、特殊教育、普通高等和中等专业教育、职业技术教育、成人教育、社会力量办学、自学考试和继续教育等工作；负责指导、协调全市各部门、各乡镇有关教育工作。

　　（六）协助组织部门管理直属科级事业单位领导班子和领导干部；负责管理直属事业单位领导班子和领导干部；指导直属单位的干部思想教育及有关培训工作。

　　（七）指导全市各级各类学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。

　　（八）统筹管理各类教育的招生考试和学籍、学历工作；会同有关部门制定各类学校招生计划；指导大中专毕业生就业创业。

　　（九）组织、指导、协调全市教育系统和各级各类学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全市教育系统维护稳定工作。

　　（十）指导管理全市各级各类学校勤工俭学和电教仪器装备工作。

　　（十一）管理全市教育系统对外交流、援助与合作工作。

　　（十二）负责教育系统信息技术教育、校校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。

　　（十三）指导、管理全市教育督导工作。

　　（十四）负责全市语言文字的管理、改革和推广普通话工作。

　　（十五）承办市委、市人民政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　决算单位构成。汨罗市教育体育局2021年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市汨罗镇初级中学、汨罗市归义镇镇学校、汨罗市新市镇初级中学、汨罗市古培镇学校、汨罗市罗江镇学校、汨罗市白水镇初级中学、汨罗市川山坪镇初级中学、汨罗市弼时镇初级中学、汨罗市神鼎山镇学校、汨罗市长乐镇初级中学、汨罗市大荆镇初级中学、汨罗市三江镇初级中学、汨罗市桃林寺镇初级中学、汨罗市白塘乡初级中学、汨罗市屈子祠镇学校等共计15个单位。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计49205.22万元，与上年相比，增加3023.43万元，增加6.55%，主要原因是今年建设项目增加及以前年度工程款的支付。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计48378.85万元，其中：财政拨款收入48378.85万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计49205.22万元，其中：基本支出43080.74万元，占87.55%；项目支出6124.48万元，占12.45%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计49205.22万元，与上年相比，增加3023.43万元，增长6.55%，主要原因是建设项目增加及以前年度工程款的支付。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出46874.42万元，占本年支出合计的95.27%，与上年相比，财政拨款支出增加1357.49万元，增长2.99%，主要是因为学校建设项目增加及以前年度工程款的支付。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出46874.42万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出2750.76万元，占5.87%；教育（类）支出41501.03万元，占88.53%；社会保障和就业（类）支出271.84万元，占0.6%；住房保障（类）支出2350.79万元，占5%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为42184万元，支出决算数为46874.42万元，完成年初预算的111.12%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2750.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　2、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为3053.46万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　3、教育支出（类）教育管理事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为576.2万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　4、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。

　　年初预算为37万元，支出决算为4664.95万元，完成年初预算的12607.97%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　5、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。

　　年初预算为303万元，支出决算为2003.40万元，完成年初预算的661.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费。

　　6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为18011万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。

　　7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）

　　年初预算为0万元，支出决算4283.37万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中追加的部分经费和政府收支分类科目调整。

　　8、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）

　　年初预算为39319.45万元，支出决算8080万元，完成年初预算的20.55%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　9、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）农村中小学校舍建设（项）

　　年初预算为0万元，支出决算400万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　10、教育支出（类）教育费附加安排的支出（款）其他教育费附加安排的支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算4万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　11、教育支出（类）其他教育支出（款） 其他教育支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算424.66万元。决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　12、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）事业单位离退休（项）

　　年初预算为0万元，支出决算1.97万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　13、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）

　　年初预算为0万元，支出决算269.87万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整。

　　14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为2524.55万元，支出决算2350.79万元，完成年初预算的93.12%，决算数小于年初预算数的主要原因是：财政根据政策及实际工作需要在年中减少部分经费和政府收支分类科目调整。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出42349.94万元，其中：人员经费36944.48万元，占基本支出的87.24%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费5405.46万元，占基本支出的12.76%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为22.63万元，支出决算为21.92万元，完成预算的96.86%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。

　　公务接待费支出预算为22.63万元，支出决算为21.92万元，完成预算的96.86%，决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，与上年相比减少0.26万元，减少1.17%，减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算21.92万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为21.92万元，全年共接待来访团组382个、来宾4177人次，主要是单位业务工作交流发生的各类餐费等接待支出和会议等，包括目标管理总结表彰会、教师节表彰会、中小学生运动会等活动开支餐饮费；中小学运动会裁判住宿餐饮费等发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆，公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度政府性基金预算财政拨款收入2330.8万元；年初结转和结余0万元；支出2330.8万元，其中基本支出730.8万元、项目支出1600万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：

　　城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为2330.8万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加预算经费和政府收支分类科目调整，以及建设项目增加和以前年度工程款的支付。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本部门为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年本部门开支会议费32.33万元，用于召开目标管理会议，人数316人，内容为总结表彰教育目标管理先进个人和单位；召开教育学会年会，人数254人，内容为教育教学研究成果介绍；科技创新会议，人数231人，内容为总结表彰获奖科技创新成果会议。开支培训费273.81万元，用于开展教师培训，共计2790人次，内容为新课程理念，普通话、计算机、继续教育等培训活动。未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、政府采购支出说明

　　本部门2021年度政府采购支出总额2682万元，其中：政府采购货物支出88万元、政府采购工程支出2584万元、政府采购服务支出11万元。授予中小企业合同金额2682万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目15个，共涉及资金4524万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度我部门有1个政府性基金预算项目支出，无国有资本经营预算支出。对2021年度1个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金1600万元，占政府性基金预算项目支出总额的100%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对汨罗镇蟠龙桥中学食堂改造、实验小学改扩建、芙蓉学校建设、白水镇幼儿园维修及中学教学楼维修、清江学校建设、沙溪小学教学楼及公租房建设、长乐中学教学楼维修、大荆中学学生食堂建设、火天中学公租房及食堂建设、新塘中学公租房建设、新和小学校园改造、白塘中学公租房及校园改造、磊石学校建设、白塘小学改造、屈子幼儿园综合用房和八景学校维修改造等16个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4524万元，政府性基金预算支出1600万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　组织对汨罗镇蟠龙桥中学、归义镇初级中学、新市镇初级中学、白水镇初级中学、川山坪镇初级中学、神鼎山镇初级中学、长乐镇初级中学、大荆镇初级中学、桃林寺镇初级中学、白塘镇初级中学、屈子祠镇初级中学和三江镇初级中学等12个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出46874.42万元，政府性基金预算支出2330.8万元。从评价情况来看，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“学校校舍建设”和“学校食堂维修”等2个项目绩效自评结果。

　　“学校校舍建设”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为400万元，执行数为400万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是2021年共计拨付本级税改转移支付10%用于校舍维修改造专项资金400万元，该笔资金专项用于改善6所中小学校办学条件，项目建设总面积3200平方米。项目建设严格履行法定招标手续，资金按照工程进度拨付；二是项目资金覆盖的4所义务教育学校已全部消除校舍安全隐患，学校各项设施设备逐步得到完善；三是我市义务教育学校新建、改扩建、维修、设备添置等项目建设，在生态防控上做到了生态平衡和生态系统的良性、高效循环，所有项目建设做到无污染；四是我市义务教育学校办学条件基本满足学生就学需求；图书、设备等基本满足办学需求，义务教育学校教学质量持续提高。发现的主要问题及原因：由于我市中小学校基础设施建设薄弱，大部分校舍是在上世纪发动群众集资办学的形势下建设起来的，普遍存在设计水平低，建设质量低、配置标准低、抵御自然灾害程度低等问题，要彻底改变我市中小学校办学条件落后的现状，任务还很艰巨。并且在实施工程项目建设时，因人工工资和建材价格等不断上涨等原因导致部分学校还存在一定的资金缺口。下一步改进措施：一是建议上级各部门加大对学校改造资金的投入力度，力争做到改造一所，达标一所；二是提高绩效指标设置的准确性，提高工作的满意度。

　　“学校食堂维修”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为668万元，执行数为668万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：我市2021年度食堂维修改造专项资金668万元已资金到位率100%,执行偏移度为;各义务教育学校生均财政投入水平明显增长；生均用地、食堂面积逐步得到了提高，生均仪器设备值逐步提高。我市义务教育学校办学条件基本满足学生就学需求；图书、设备、玩教具条件基本满足办学需求。

　　发现的主要问题及原因：全年食堂维修改造类项目受物价调差和一些不可预见性因素等影响，项目进行决算和审计后，偏离度为2%，完成年初制定的“控制在10%以内”的目标。下一步改进措施：一是今后，我市在项目建设预算分配和工程建设整体规划上进一步加强决策规划的科学性和严肃性，严格按照上级精神，结合本地实际，进行充分调研论证制定项目建设总体规划；二是严格依据上级专项资金和市本级预算资金额度编制年度建设规划；三是在项目建设上加强管理，杜绝工程超计划、超范围、超标准建设；在资金管理严格按照工程实际建设资金下达计划，并严格根据工程进度拨付资金；四是提高绩效指标设置的准确性。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）“学校校舍建设项目”，该项目绩效评价综合得100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。“学校食堂维修项目”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　

  　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

    附件

2021年度汨罗市教育体育局乡镇学校部门决算公开表 .xls