2016年度湖南省地方税务局系统部门预算情况说明

一、部门职能职责

省地方税务局是主管地方税收工作的省政府直属机构，正厅级。主要职能：

（一）贯彻执行国家各项税收法律、法规和规章，结合本省实际，会同有关部门制定具体实施办法。

（二）参与研究全省宏观经济政策，提出运用税收手段进行宏观调控的建议。

（三）承担组织实施全省地方各税种及法律、法规规定的基金（费）的征收管理责任，力争税款应收尽收。

（四）监督检查税收法律、法规、规章及政策的贯彻执行；负责税务行政处罚听证、行政复议和行政应诉工作。

（五）负责规划和组织实施纳税服务体系建设，制定纳税服务管理制度，规范纳税服务行为，制定和监督执行纳税人权益保障制度，保护纳税人合法权益，履行提供便捷、优质、高效纳税服务的义务，组织实施税收宣传，会同有关部门拟订注册税务师管理政策并监督实施。

（六）组织实施对纳税人进行分类管理和专业化服务，组织实施对大型企业的纳税服务和税源管理。

（七）负责编报地方税收收入中长期规划和年底计划，开展税源调查，加强地方税收收入的分析预测，组织办理税收减免等具体事项。加强内部审计，负责本系统内部审计工作。

（八）负责制定税收管理信息化制度，拟订地方税收管理信息化建设中长期规划，组织实施本系统金税工程建设。

（九）对省级以下地方税务系统实行垂直管理。

（十）承办省人民政府交办的其他事项。

二、部门预算单位构成

全省地税系统实行垂直管理体制。全系统实有人数18670人，其中在职15639人，离退休3031人。纳入2016年部门预算编制范围的单位有省局机关、省局两个直属单位、14个市州局、系统财务、系统装备，共计独立核算机构184个。

三、部门收支概况

2016年预算收入包括经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款；支出包括保障本单位基本运行的经费及税收专项工作的项目经费。

（一）收入预算

2016年省财政厅对全省地税系统下达的经费预算控制数为128310.21万元，具体项目如下：

1、省财政拨款128226.86万元，占总收入的99.94％。

2、纳入预算管理的非税收入拨款83.35万元，占总收入的0.06％。

（二）支出预算：2016年年初预算数128310.21万元，其中：一般公共服务支出125454.56万元，教育支出13万元，社会保障和就业支出363.4万元，医疗卫生与计划生育支出46万元，住房保障支出2433.25万元。

四、一般公共预算拨款支出预算

2016年地税系统预算（财政拨款）总支出为128226.86万元，主要是用于人员工资支出和正常办公经费的开支。具体预算安排如下：

1、基本支出120686.49万元，占总支出的94.12％。其中：

（1）工资福利支出83433.91万元,占总支出的65.07％。比上年预算增加32757.80万元，增加原因是：工资提标及各项政策性计提、养老保险改革、全系统2015年新招公务员及军转干部和基层公务员遴选、工资晋级晋档等。

（2）一般商品和服务支出34541.36万元，占总支出的26.94％。

（3）对个人和家庭的补助支出2711.22万元，占总支出的2.11％。

2、项目支出7540.37万元，占总支出的5.88％。

五、其他重要事项的情况说明

1、机关运行经费

2016年一般公共预算拨款128310.21万元，较上年预算数的92886.53增加35423.68万元，增长38.14%。主要增长因素是：驻长以外市州地税系统第三步公务员津补贴提标7491.29万元，养老保险改革10736.20万元，工资提标及各项政策性计提19616.20万元，工资晋级晋档923万元，以及增人增资1180万元，国有资产有偿使用收入16.09万元；主要的减少因素是代扣残疾人就业保障金经费15.3万元，以及养老保险改革扣回退休费4523.80万元。

2、“三公”经费情况

2016年“三公”经费预算数为2230.73万元，其中：公务接待费1650.73万元，公务用车运行费448万元，因公出国(境)费132万元。

3、政府采购情况

2016年政府采购预算总额 7827.9万元，其中，政府采购货物预算4197万元；政府采购服务预算3630.9万元。

六、名词解释

1、机关运行经费：为保障单位运行，用一般公共预算拨款安排购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2、“三公”经费：纳入省财政预算管理的“三公”经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费是反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车运行费反映单位公务用车运行维护方面的燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。