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2018年度财政决算情况的报告

来源:财政局 发布时间:2019-07-16 15:50

关于2018年度财政决算情况的报告

2019711日在市十二届人大常委会第十七次会议上)

市财政局局长  夏伟阳

 

主任、各位副主任、各位委员:

受市人民政府委托,我向常务委员会报告2018年财政决算情况,请予审议。

一、2018年财政决算情况

(一)一般公共预算收支决算

1、收入情况。2018年,全市一般公共预算收入完成201860万元,占预算的104.4%,比上年增长11.7%。其中,地方收入105631万元,占预算的100.1%,比上年增长5.5%;上划中央收入76826万元,占预算的109.6%,比上年增长20.1%;上划省级收入19403万元,占预算的108.9%,比上年增长16.7%。一般公共预算收入完成税收 178226万元,占收入比重为88.3%,较上年提高5.6个百分点。分级次,本部64073万元,占预算的118.7%,比上年增长38.9%,园区105565万元,占预算的103.7%,比上年增长11.3%,乡镇16777万元,占预算的98.7%,比上年增长4.5%。分部门,国税141472万元,占预算的108.8%,比上年增长19.7%,地税44943万元,占预算的105%,比上年增长15.8%,财政15445万元,占预算的74.9%,比上年下降35.1%

2、支出情况。2018年,全市公共财政支出共计438832万元,较上年增加64179万元, 比上年增长17.1%。具体预算支出项目完成情况是:一般公共服务56500万元,国防203万元,公共安全17109万元,教育63591万元,科学技术6514万元,文化体育与传媒5056万元,社会保障和就业76753万元,医疗卫生49701万元,环境保护14853万元,城乡社区事务9935万元,农林水事务77121万元,交通运输9839万元,资源勘探电力信息等事务5165万元,商业服务业等事务2379万元,金融监管等事务207万元,国土资源气象等事务5413万元,住房保障支出24861万元,粮油物资管理事务1019万元,债务付息支出10148万元,其他支出2465万元。

3、平衡情况。2018年,我市地方一般公共预算收入105631万元,上级补助收入261666万元(含上级专项补助93256万元),上年结转收入8652万元,转贷地方政府债券收入36148万元,从基金预算调入资金59800万元,从国有经营预算调入1459万元, 财政收入合计473356万元。公共财政支出438832万元,上解上级支出6069万元,地方政府债券还本支出19748万元,补充预算稳定调节基金144万元,结转下年支出8563万元,支出总计473356万元,当年财政收支平衡。

(二)政府性基金预算收支决算

2018年,全市政府性基金收入完成162890万元,其中:其他土地出让收入142226万元,城市基础设施配套收入2034万元,污水处理费收入796万元,其他基金收入17834万元。上级补助收入5973万元,上年结转16664万元,债务转贷收入7900元,可安排使用的收入总计193427万元;全市政府性基金支出123867万元,上解上级81万元,调入一般公共预算资金59800万元,结转下年9679万元,支出总计193427万元。

(三)社会保险基金预算收支决算

2018年社会保险基金收入完成354379万元,其中企业职工养老保险基金222481万元,机关事业单位基本养老保险基金59585万元,城乡居民基本养老保险基金19557万元,城镇职工基本医疗保险基金12560万元,居民基本医疗保险基金36822万元,工伤保险基金2894万元,失业保险基金480万元。社保基金支出165459万元,其中企业职工养老保险基金43399万元,机关事业单位基本养老保险基金62290万元,城乡居民基本养老保险基金15127万元,城镇职工基本医疗保险基金8718万元,居民基本医疗保险基金34272万元,工伤保险基金1308万元,失业保险基金 345万元,社保各项基金当年收支结余 188920万元(主要是企业职工养老保险基金)。

(四)国有资本经营预算收支决算

 2018年全市国有资本经营收入完成1459万元(全部为国有经营性资产门店出租收入),支出1459万元,收支平衡

)市级三公经费

总市直部门上报决算报表,2018年市级全口径财政性资金安排的行政事业单位三公经费支出合计3820万元,比预算数5205万元减少1385万元。其中:因公出国经费6万元,公务用车购置及运行费1379万元,减少1136万元;公务接待费2436万元,减少254万元。市级三公经费下降主要是各部门严格落实中央省市厉行节约各项规定,加强财务管理,严控相关支出,努力降低行政成本

 

二、转移支付执行情况

 2018年我市共收到上级转移支付补助资金261666万元,其中:返还性收入4103万元1、增值税和消费税税收返还收入-1848万元2、所得税基数返还收入1331万元3成品油价格和税费改革税收返还收入1056万元4其他税收返还3564万元),一般性转移支付收入164307万元1、均衡性转移支付收入 28327万元2、县级基本财力保障机制奖补资金收入10524万元 3、结算补助收入4692万元 4、企业事业单位划转补助收入429万元5、基层公检法司转移支付收入715万元6、义务教育等转移支付收入7694万元 7、基本养老金保险和低保等转移支付收入34333万元 8、城乡居民医疗保险转移支付收入25942万元 9、农村综合改革转移支付收入1970万元 10、产粮油大县奖励资金收入3433万元 11、革命老区和贫困地区转移支付收入1287万元12、贫困地区转移支付收入1612万元13、固定数额补助收入17135万元14、其他一般性转移支付收入26214万元),专项转移支付收入93256万元,所有上级转移支付资金下达到我市后,均按政策要求及审批程序拨付到位。

三、2018年政府性债务情况

(一)政府债务基本情况

2018年,全市政府债务限额39.97亿元,其中:一般债务限额32.88亿元,专项债务限额7.09亿元。

截止2018年底,全市政府负有偿还责任的债务余额39.46亿元,为省政府批准限额的98.72%,其中:一般债务余额32.37亿元,为限额的98.45%专项债务余额7.09亿元,为限额的100%

2018年,共争取新增债券2.43亿元,其中:一般债券1.64亿元、专项债券0.79亿元。新增债券资金主要用于支持异地搬迁、农村公路建设、空心房整治及土地储备等。

(二)政府性债务风险情况

按照省财政厅通报的情况,2018年全市政府债务综合率为53%,市政府性债务风险总体可控,但融资平台公司等隐性债务规模较大,防范化解政府债务风险工作丝毫不容懈怠。

四、绩效自评情况:

为进一步规范财政资金管理,强化财政支出绩效理念和责任意识,切实提高财政资金使用效益,根据《预算法》和相关省、市文件对相关市直单位2018年财政资金进行自评。自评内容包含整体支出和项目支出。整体支出包含70个一级预算单位,自评资金18个亿,项目支出范围是30万(含30万)有关民生资金,市政府重点项目进行自评,包含31个预算单位,自评资金1.2个亿。并在政务网同步决算公开。

 市财政局绩效股组织相关股室对重点民生资金项目进行现场抽查评价,市财政局将把此次绩效评价结果作为预算安排的重要依据。对评价结果优秀并绩效突出的,在安排预算时给予优先考虑;对评价结果不合格的,不根据绩效评价结果落实整改的,在安排预算时将从紧考虑或不予安排;项目单位未按规定报送绩效目标或评价报告的,特别是对跨年度项目,财政部门可暂缓拨付(或支付)财政资金。

 

 

2018年预算执行效果

(一)财税收入量质齐升

2018年,紧紧围绕年初人大常委会批复的财政收入计划和省厅下达的压减非税收入任务要求,狠抓收入组织,强化税收征管,优化收入结构,努力培植财源,挖掘增收潜力,堵塞征管漏洞,规范园区财政管理机制,调整循环园优惠政策,实现财税收入平稳增长、收入质量大幅提升。全年共完成一般公共预算收入20.18亿元,地方一般公共预算收入10.56亿元,一般公共预算收入和地方一般公共预算收入税收占比分别达到88.3%77.6%,分别较上年同比增加5.6个、8.8个百分点,收入规模和质量稳居岳阳六县市第一,收入质量进入全省先进行列。

(二)保障水平持续增强

调整支出结构,压缩一般性支出,兜牢三保底线,全市行政事业单位在职人员工资、津贴补贴(绩效工资)、五险两金全额保障,乡镇机关、非义务教育学校及其他行政事业单位公用经费标准稳步提高,教育、医疗、扶贫等政策性民生实事专项及环境整治、空心房治理等市委市政府重点项目足额安排。全年民生支出29亿元,占总支出的67%。支持教育事业发展,兑现教师岗位工资1000万元,补助代课教师经费1000万元,安排义务教育学校日常经费保障5931万元,拨付各类学生资助2160万元,投入薄弱学校改造及维修2576万元。加大医疗卫生事业投入,安排基本公共卫生经费3135万元,补助建档立卡贫困户参保缴费278万。完成一事一议项目108个,拨付财政奖补资金1169万元。安排精准扶贫资金5256万元,助推4480人脱贫。通过一卡通发放惠农补贴342.1亿元。支持乡镇事业发展,拨付空心房整治6714万元、村民规范建房1578万元、村级运转经费3456万元、乡镇环境治理900万元,助推振兴美丽乡村,建设秀美村庄工程顺利实施。

(三)制度创新持续深化

进一步加大财税体制改革的推进力度,各项改革呈现出加速、提质、增效的显著特点。一是全面推进预算管理体制改革。加强全口径预算管理,预算管理更加精细。进一步细化专项资金编制,深化预决算公开和重大项目资金公开制度,除涉密单位外,全市所有部门预算单位均公开了2017年部门决算和2018年部门预算。加强了绩效评价结果的运用,启动了部门整体支出预算绩效管理。二是切实加强政府性债务风险防控。牵头制定“1+8”债务风险防控方案和政府隐性债务十年化解计划,主动协调,定期调度,督促平台公司和市直部门单位偿还债务本息33.24亿,完成率100%。采取归还和置换方式全部化解教育、卫生、广电系统及乡镇等个人借款4.29亿元。加强国有资产管控,实现国有门店、仓库及房屋租赁收入1459万元,较往年大幅增加,清理国有经营性资产901处,确权评估固有资产3.5亿元,实现土地出让成交收入17.39亿元,乐福田麻石矿山出让收入4585万元,率先在全省完成平台转型工作,确保了政府隐性债务不增加、借新还息不发生、资金链条不断裂,债务风险得到有效控制。三是全面加强财政资金整合统筹使用。积极盘活财政存量,进一步加强结余结转资金管理,统筹用于我市经济发展的重点领域和薄弱环节。深化国库集中支付制度改革,推进电子化支付管理。全面加强监督监管,规范预算制度,重点开展扶贫资金、涉农补贴、办公用房清理等监督检查,深入开展纠四风、治陋习提篮子等专项整治,筑牢防火墙,确保了财政资金使用专款专用、人财两安全

2018年在市委、市政府的正确领导和市人大常委会的有力监督、支持下,预算执行总体情况较好,财政改革发展取得了一定成效。但我们也清醒地认识到,从预算执行审计来看,还存在一些需要解决的问题,在财政收支矛盾化解、预备费使用、优惠政策清理、债务风险防控等方面仍然存在一些需要改进的问题,我们将高度重视,以问题为导向,列出清单,分类整改,对各类问题立行立改,不断提升全市财政整体实力,提高财政科学管理水平。

 2018年总决算公开明细表.xls