2019年度汨罗市政府决算公开
一、2019年财政决算情况
1、一般公共预算收支决算
2、政府性基金预算收支决算
3、社会保险基金预算收支决算
4、国有资本经营预算收支决算
5、市级“三公”经费
二、2019年转移支付执行情况
三、2019年政府性债务情况
1、政府债务限额及余额
2、政府债券发行及还本付息额
3、政府债务的基本情况（含变动情况）
4、政府债券资金使用安排情况
四、2019年绩效自评情况
五、2019年预算执行效果
1、着力加强收入征管
2、重点保障民生支出
3、支持打好“三大攻坚”
4、深化推进财政改革
2019年度汨罗市政府决算公开明细表
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表一： |
一般公共预算收入决算表 |
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表二： |
一般公共预算支出决算表 |
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表三： |
一般公共预算本级支出决算表 |
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表四： |
一般公共预算本级基本支出决算表 |
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表五： |
一般公共预算税收返还和转移支付决算表 |
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表六： |
政府一般债务限额和余额情况决算表 |
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表七： |
政府性基金收入决算表 |
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表八： |
政府性基金支出决算表 |
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表九： |
政府性基金转移支付决算表 |
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表十： |
政府专项债务限额和余额情况决算表 |
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表十一： |
国有资本经营收入决算表 |
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表十二： |
国有资本经营支出决算表 |
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表十三： |
社会保险基金收支余决算表 |
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表十四： |
社会保险基金收入决算表 |
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表十五： |
社会保险基金支出决算表 |
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表十六： |
“三公”经费汇总决算表 |
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表十七： |
专项转移支付分地区、分项目明细表 |
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附表二： |
政府债务限额及余额决算表 |
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附表三： |
政府债券发行及还本付息决算表 |
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附表四： |
政府债券资金使用安排情况表 |
关于2019年度财政决算情况的报告
（2020年7月29日在市十二届人大常委会第二十五次会议上）
市财政局局长 夏伟阳
主任、各位副主任、各位委员：
受市人民政府委托，我向常务委员会报告2019年财政决算情况，请予审议。
一、2019年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算
1、收入情况。2019年，全市一般公共预算收入完成190800万元，占预算的88.3%，同比上年下降5.5%。其中，地方收入107941万元，占预算的95.2%，同比上年增长2.2%；上划中央收入66052万元，占预算的80.7%，同比上年下降14%；上划省级收入16807万元，占预算的81%，同比上年下降13.4%。一般公共预算收入完成税收165076万元，占收入比重为86.5%，同比上年下降1.8个百分点。分级次，本部74228万元，占预算的103%，同比上年增长15.8%，园区81459万元，占预算的73.4%，同比上年下降22.8%，乡镇15859万元，占预算的93.2%，同比上年下降5.5%。分部门，税务171546万元，占预算的85.8%，同比上年下降8%，财政19254万元，占预算的120.3%，同比上年增长24.7%。
2、支出情况。2019年，全市一般公共预算支出共计461376万元，较上年增加22544万元, 同比上年增长5.1%。具体预算支出项目完成情况是：一般公共服务支出71466万元，国防支出218万元，公共安全支出14187万元，教育支出68293万元，科学技术支出7898万元，文化旅游体育与传媒支出4585万元，社会保障和就业支出45376万元，卫生健康支出52713万元，节能环保支出17025万元，城乡社区支出44080万元，农林水支出73156万元，交通运输支出19264万元，资源勘探信息等支出1230万元，商业服务业等支出2313万元，金融支出225万元，自然资源海洋气象等支出4537万元，住房保障支出21686万元，粮油物资储备支出556万元，灾害防治及应急管理支出2042万元，债务付息支出10524万元（含政府债券利息），其他支出2万元。
3、平衡情况。2019年，全市地方一般公共预算收入107941万元，上级补助收入258050万元（含上级专项补助62446万元），上年结转收入8563万元，债务转贷收入29636万元，从基金预算调入资金88200万元，从国有经营预算调入183万元，动用预算稳定调节基金144万元，财政收入总计492717万元。一般公共预算支出461376万元，上解上级支出7247万元，债务还本支出15536万元，结转下年支出8558万元，财政支出总计492717万元，当年财政收支平衡。
（二）政府性基金预算收支决算
2019年，全市政府性基金收入完成350989万元，其中：国有土地使用权出让收入348174万元，城市基础设施配套收入1978万元，污水处理费收入806万元，其他基金收入31万元。上级补助收入5196万元，上年结转9679万元，债务转贷收入28632元，可安排使用的收入总计394496万元；全市政府性基金支出283609万元，上解上级33万元，调出资金88200万元，债务还本支出13552万元，结转下年9102万元，支出总计394496万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算收支决算
2019年全市社会保险基金收入完成163497万元，其中企业职工养老保险基金52051万元，机关事业单位基本养老保险基金29778万元，城乡居民基本养老保险基金18067万元，城镇职工基本医疗保险基金11586万元，城乡居民基本医疗保险基金48459万元，工伤保险基金3176万元，失业保险基金380万元。社保基金支出271955万元，其中企业职工养老保险基金176272万元（含上划省级专户113980万元），机关事业单位基本养老保险基金33590万元，城乡居民基本养老保险基金12606万元，城镇职工基本医疗保险基金10263万元，城乡居民基本医疗保险基金36978万元，工伤保险基金1987万元，失业保险基金 259万元，社保各项基金当年收支结余 -108458万元。年末滚存结余157589万元。
（四）国有资本经营预算收支决算
2019年全市国有资本经营收入完成594万元（全部为国有经营性资产门店出租收入），全市国有资本经营支出411万元，调出资金183万元，收支平衡。
（五）市级“三公”经费
经汨罗市财政局汇总，汨罗市市级部门（含二级机构）包括行政单位、事业单位和其他单位，“三公”经费汇总为3668万元，其中公务接待费2339万元，公务用车运行维护费1224万元，公务用车购置费100万元，因公出国（境）费5万元，较2019年年初预算数减少1350万元，占预算的73.1%，较2018年决算数减少152万元，同比下降4%。“三公经费”较2018年决算、2019年年初预算有所下降，主要是因为市委市政府狠抓落实中央厉行节约的方针，各单位严格控制“三公”经费使用审批手续，从严控制“三公”经费支出的结果。
二、转移支付执行情况
2019年上级转移支付收入258050万元，比上年减少3616万元，降低了1.4%。其中：
（一）税收返还
税收返还收入4103万元，与上年持平。其中：
1、增值税和消费税税收返还收入-1848万元；
2、所得税基数返还收入1331万元；
3、成品油价格和税费改革税收返还收入1056万元；
4、其他税收返还3564万元。
（二）一般性转移支付
1、均衡性转移支付收入36147万元，比上年增加了7820万元，增长27.6%，主要是增量奖补增加；
2、县级基本财力保障机制奖补资金收入13706万元；
3、结算补助收入4162万元；
4、企业事业单位划转补助收入429万元；
5、产粮油大县奖励资金收入2590万元；
6、重点生态功能区转移支付收入1446万元；
7、固定数额补助收入15298万元；
8、革命老区转移支付收入1557万元；
9、贫困地区转移支付收入3110万元；
10、公共安全共同财政事权转移支付收入844万元；
11、教育共同财政事权转移支付收入12705万元；
12、文化旅游体育与传媒共同财政事权转移支付收入501万元；
13、社会保障和就业共同财政事权转移支付收入17811万元；
14、卫生健康共同财政事权转移支付收入38137万元；
15、节能环保共同财政事权转移支付收入1万元；
16、农林水共同财政事权转移支付收入25741万元；
17、交通运输共同财政事权转移支付收入4086万元；
18、住房保障共同财政事权转移支付收入3511万元；
19、粮油物资储备共同财政事权转移支付收入123万元；
20、其他共同财政事权转移支付收入900万元；
21、其他一般性转移支付收入8696万元。
（三）专项转移支付
专项转移支付收入62446万元，比上年减少30810万元，降低33%，主要是部分专项转移支付资金调至到一般转移支付收入。其中：
1.一般公共服务支出1475万元；
2.教育支出1158万元；
3.科学技术支出2574万元；
4.文化旅游体育与传媒支出474万元；
5.社会保障和就业支出1746万元；
6.卫生健康支出1737万元；
7.节能环保支出12801万元；
8.城乡社区支出2943万元；
9.农林水支出21572万元；
10.交通运输支出5038万元；
11.资源勘探信息等支出251万元；
12.商业服务业等支出268万元；
13.自然资源海洋气象等等支出393万元；
14.住房保障支出6911万元， 比上年减少6132万元，降低47%，主要是棚改项目专项转移支付投入减少；
15.粮油物资储备支出78万元；
16.其他支出2444万元。
三、2019年政府性债务情况
(一)政府债务限额及余额
2019年度，根据省财政厅下达我市的债务限额为42.89亿元，其中一般债务34.29亿元、专项债务8.6亿元；2019年底我市政府债务余额为42.67亿元，其中一般债务34.07亿元、专项债务8.6亿元。
（二）政府债劵发行及还本付息额
2019年度我市新增政府债券2.92亿元，其中一般债券1.41亿元、专项债券1.51亿元；再融资债券2.91亿元。2019年度我市政府债务还本付息共计4.19亿元，其中本金2.91亿元、利息1.28亿元。
（三）政府债务的基本情况（含变动情况）
截止2019年底，我市政府债务余额为42.67亿元，其中新增债券10.27亿元、置换债券28.61亿元、老债券0.13亿元、再融资债券3.37亿元、外债0.29亿元。债务总额相比2018年底39.46亿元，新增3.21亿元，主要新增债券增加2.92亿元，外债转贷增加0.29亿元。
（四）政府债券资金使用安排情况
2019年度，我市收到省厅转贷新增债券资金共计2.92亿元，其中一般债券1.41亿元、专项债券1.51亿元。再融资债券2.91亿元。一般债券分两次下达我市，第一批0.89亿元，其中：通组路建设0.49亿元、化解大班额0.03亿元、精准扶贫0.32亿元、校舍修建0.05亿元；第二批0.52亿元，其中：空心房整治0.21亿元、引导村民规范建房0.21亿元、城乡客运一体化创建工作配套0.1亿元。专项债券共计下达1.51亿元，分别为：汨罗市信芳路片区棚户区改造项目0.31亿元、汨罗市西片区棚户区改造项目0.66亿元、汨罗市合心棚户区改造项目0.32亿元、湖南汨罗循环经济产业园项目（再生材料产业园）0.22亿元。再融资债券主要用于偿还到期的老债券。
四、绩效自评情况
为进一步规范财政资金管理，强化财政支出绩效理念和责任意识，切实提高财政资金使用效益，根据《预算法》和相关省、市文件对相关市直单位2019年财政资金进行自评。自评内容包含整体支出和项目支出。整体支出包含62个一级预算单位，自评资金13.82个亿，项目支出范围是30万（含30万）有关民生资金，市政府重点项目进行自评，包含38个预算单位，自评资金3.03个亿，并在政务网同步决算公开。市财政局绩效股组织相关股室对重点民生资金项目进行现场抽查评价，市财政局把此项绩效评价结果作为预算安排的重要依据。对评价结果优秀并绩效突出的，在安排预算时给予优先考虑；对评价结果不合格的，不根据绩效评价结果落实整改的，在安排预算时将从紧考虑或不予安排；项目单位未按规定报送绩效目标或评价报告的，特别是对跨年度项目，财政部门可暂缓拨付（或支付）财政资金。
五、2019年预算执行效果
（一）着力加强收入征管。2019年，在经济下行和减税降费等外围大环境影响下，财政部门面对严峻形势，科学谋划工作思路，积极组织收入。一是落实中央减税降费政策，助力中小企业做大做强；二是开展税源调查，完善征管措施，确保收入应收尽收；三是全面开展建安房地产、地方税收、投融资平台等专项税收清理工作，清理入库4500万元。通过努力，全年一般公共预算收入完成190800万元，其中税收收入完成165076万元，总收入税收占比86.5%，地方收入税收占比76.2%。
（二）重点保障民生支出。牢固树立过“紧日子”的思想，压减一般性支出，全力保障民生支出，牢牢兜住三保底线。全年民生支出29.7亿元，占总支出的68%。重点加快教育事业均衡发展，教育支出6.8亿元；健全社会保障体系，确保养老保险、健康扶贫等资金及时足额到位，社会保障和就业支出4.5亿元；深化医疗卫生体制改革，卫生健康支出5.3亿元；支持乡村振兴建设，空心房整治支出1.62亿元、引导村民规范建房支出0.1亿元；加大棚户区和农村危房改造投入力度，住房保障支出2.2亿元；落实发放惠民惠农项目64个，发放资金1.91亿元。
（三）支持打好“三大攻坚”。一是全面防控债务风险。切实强化“红线”意识和底线思维，严控隐性债务；落实“六个一批”措施，开展风险缓释；采取加快土地出让，盘活资产等方式，化解债务风险。二是大力支持脱贫攻坚。持续加大扶贫领域资金投入力度，巩固贫困村脱贫攻坚成效，支持健康扶贫、产业扶贫、易地扶贫搬迁、贫困户危房改造等，全年扶贫支出14637万元（含省直接拨付扶贫公司的易地扶贫搬迁债券资金7098万元）。三是加大污染防治力度。全市争取上级污染防治资金10397万元，拨付洞庭湖生态环境专项整治资金4916万元，水污染防治资金2500万元，洞庭湖区造纸企业引导退出奖补资金2379万元，环境卫生整治1768万元。
（四）深化推进财政改革。出台了《汨罗市进一步规范财政资金审批管理相关规定》，规范财政资金审批管理，保障财政资金运行安全；健全绩效考核指标体系，加强绩效评价结果应用；健全风险处置机制，切实防范化解债务风险；深化国库集中支付制度改革，不断改进预算管理控制；全面实施部门预决算批复及公开工作，公开内容更加细化；加强单位结转结余资金管理，积极盘活存量资金；强化政府采购制度，实现政府采购网上办理；拓宽财政投资评审范围，优化流程，压缩时间，提高评审效率。
2019年面对严峻的财政收入形势和异常突出的支出压力，财税部门通力协作，多措并举，预算执行总体情况较好，财政改革取得了一定成效。我们也清醒认识到，财政运行还面临一些不容忽视的问题和挑战：一是财政增收基础不牢，培育新的经济增长点尚需时日，财政增收后劲不足；二是财政刚性支出持续增加，“三保”和收支平衡压力很大；三是预算编制的准确性和预算执行的约束力有待进一步增强，部门预决算公开的责任有待进一步压实，资金使用绩效有待进一步提高；四是政府性债务风险逐渐显性化，化解债务的能力较为有限，债务还本付息压力异常巨大。对于这些困难和问题，在下一步的工作中我们将以问题为导向，积极采取切实有效措施，认真加以解决，不断提升财政管理水平。
