2023年度汨罗市政府预算公开
目 录
一、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算
1、编制原则
2、收入计划。
3、财力计划。
4、支出计划。
5、财政平衡情况。
（二）政府性基金预算
（三）社会保险基金预算
（四）国有资本经营预算
二、2023年工作措施
（一）加强财源建设，强化税收征管。
（二）积极争资争项，科学统筹资金。
（三）严格预算执行，做实绩效管理。
（四）坚持底线思维，强化风控保障。
附件一：2023年汨罗市政府预算公开表格
表一：2023年汨罗市一般公共预算收入表
表二：2023年汨罗市一般公共预算支出表
表三：2023年汨罗市一般公共预算本级收入表
表四：2023年汨罗市一般公共预算本级支出表
表五：2023年汨罗市一般公共预算本级支出表（功能科目到项级）
表六：2023年汨罗市一般公共预算基本支出表（经济分类到款级）
表七：2023年汨罗市一般公共预算税收返还和转移支付表
表八：2023年汨罗市一般公共预算专项转移支付分地区分项目表
表九：2023年汨罗市政府性基金预算收入表
表十：2023年汨罗市政府性基金预算支出表
表十一：2023年汨罗市本级政府性基金预算收入表
表十二：2023年汨罗市本级政府性基金预算支出表
表十三：2023年汨罗市政府性基金转移支付预算情况表
表十四：2023年汨罗市本级对乡镇政府基金预算转移支付表（分科目）
表十五：2023年汨罗市本级对乡镇政府基金预算转移支付表（分地区）
表十六：2023年汨罗市国有资本经营预算收入表
表十七：2023年汨罗市国有资本经营预算支出表
表十八：2023年汨罗市本级国有资本经营预算收入表
表十九：2023年汨罗市本级国有资本经营预算支出表
表二十：2023年汨罗市本级对乡镇国有资本经营预算转移支付表（分科目）
表二十一：2023年汨罗市本级对乡镇国有资本经营预算转移支付表（分地区）
表二十二：2023年汨罗市社会保险基金收入表
表二十三：2023年汨罗市社会保险基金支出表
表二十四：2022年汨罗市政府一般债务限额和余额情况表
表二十五：2022年汨罗市政府专项债务限额和余额情况表
表二十六：汨罗市地方债务情况汇总表
表二十七：2023年汨罗市“三公”经费预算表
附件二、2023年汨罗市转移支付情况说明
附件三、2023年汨罗市政府性债务情况说明
附件四、2023年 汨罗市“三公”经费预算安排情况说明
附件五、2023年汨罗市返还性收入情况说明
附件六、预算绩效管理工作情况
2023年财政预算（草案）的报告
——2022年12月10日在市第十三届人民代表大会第二次会议上
汨罗市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2023年财政预算草案，请予审议。
一、2023年财政预算草案
（一）一般公共预算
1、编制原则：以收定支，收支平衡，实行零基预算，优先安排“三保”。
2、收入计划。2023年全市一般公共预算收入计划229000万元，分级次：一般公共预算地方收入135028万元，其中：税收收入110778万元，较2022年预计完成数增长7.5%，非税收入24250万元，较2022年预计完成数（剔除一次性收入18360万元）增长2.6%；上划中央、省级收入93972万元，较2022年预计完成数增长7.4%。分部门：税务211000万元，财政18000万元。
3、财力计划。2023年一般公共预算地方收入135028万元，上级补助收入280923万元（含上级专项转移支付178013万元），从政府性基金及国有资本经营预算调入资金72000万元，上年结转8583万元，全市一般公共预算总财力收入计划496534万元。
4、支出计划。2023年预算草案已编列市级总支出计划487971万元，其中：“三保”支出259946万元。一是基本支出计划143269万元，较上年增加7258万元（主要工资调标，社会保障缴费增加），其中：（1）人员工资、津贴补贴（绩效工资）、特岗津贴、乡镇工作补贴 84805万元，较上年增加4263万元；（2）社会保障缴费39909万元，较上年增加2714万元；（3）离休及遗属费954万元, 较上年减少43万元；（4）公用经费11019万元，较上年减少27万元；（5）其他商品服务支出6582万元，较上年增加351万元。二是专项支出计划166689万元, 较上年增加12925万元，其中：（1）保工资、保运转类专项39215万元，较上年增加13849万元；（2）“保基本民生”支出专项23724万元，较上年减少1000万元；（3）中央、省级配套专项3121万元，较上年增加672万元；（4）循环园、飞地园结算资金及刚性支出66527万元，较上年减少3802万元；（5）岳阳市及汨罗市委市政府明确重点专项4577万元，较上年减少1316万元；（6）工作需要安排专项29525万元，较上年增加4522万元。三是上级专项支出计划178013万元，较上年增加29653万元。
5、财政平衡情况。2023年市本级计划可用财力496534万元，支出计划487971万元，结转下年8563万元，当年收支平衡。
（二）政府性基金预算
2023年政府性基金预算收入计划291655万元，其中：国有土地使用权出让收入242155万元，城市基础设施配套费收入1700万元，污水处理费收入800万元，其他政府性基金收入47000万元。2023年政府性基金预算支出计划220115万元，其中：国有土地使用权出让收入安排的支出200804万元，城市基础设施配套费安排的支出770万元，污水处理费安排的支出40万元，其他政府性基金支出18501万元，调出资金71540万元，收支平衡。
（三）社会保险基金预算
2023年社会保险基金收入计划66692万元。按险种分：城乡居民基本养老保险基金收入21034万元，机关事业单位基本养老保险基金收入45658万元。2023年社保基金支出计划61040万元，按险种分：城乡居民基本养老保险基金支出16575万元，机关事业单位基本养老保险基金支出44465万元，社会保险基金当年收支结余5652万元。上年结余69918万元，滚存结余75570万元，按险种分：城乡居民基本养老保险基金68576万元，机关事业单位基本养老保险基金6994万元。
（四）国有资本经营预算
2023年国有资本经营预算收入计划530万元，2023年国有资本经营预算支出计划70万元，调出资金460万元，收支平衡。
二、2023年工作措施
围绕2023年财政收支预算目标，我们将重点抓好以下几个方面的工作：
（一）加强财源建设，强化税收征管。一是积极培育重点税源。利用区位优势积极发展新产业、激发企业新动能，落实财政扶持、产业补助等各项惠企政策。对园区企业产品研发、技改投入、科技创新等方面给予重点支持，定期开展财源调查，抓好重点企业和重点行业税收分析评估，力求把招商引资的成果转化为财力增长。二是深度挖掘潜在税源。深入研究成长型企业、存量房源和建筑企业税收征管空间，及时掌握企业生产、销售、留抵税款情况，确保税款及时入库。盘活闲置国有资产，提高资产效能。加快土地出让进程，做好基金收入征管工作。三是加强收入组织管理。加强与税务、非税执收部门协调联动，加大重点行业、重点税源企业主体税收征管，积极拓展增税渠道，坚决依法打击偷税漏税，做到财税收入应收尽收，确保收入规模合理增长、收入质量稳步提升。
（二）积极争资争项，科学统筹资金。一是加大资金争取力度。围绕上级转移支付、重大民生和新增债券项目，认真研究争资政策，及时把准争资方向，做实做细项目包装和储备，最大限度争取中央、省、市财政的支持，努力实现争资争项新突破。二是加大“三资”盘活力度。落实财政存量资金“定期清理、限期使用、超期收回”的长效机制，加大对预算单位结余结转资金清理力度，减少资金沉淀；积极统筹全市存量国有资产，加快资产盘活利用速度，稳步推进闲置资产盘活转化，积极处置低效资产；有序推动存量土地招拍挂以及各类特许经营权项目，实现资源—资产—资本—资金的快速转化。三是加大资金调度力度。优化财政资源配置，进一步加大涉农资金、债券资金的整合力度，合理调整财政资金安排使用方向，把保障和改善民生放在更加突出的位置，增强对三农、教育、卫生、社会保障等民生事业的支持力度。
（三）严格预算执行，做实绩效管理。一是严把支出关口。基本支出中的人员经费严格按照政策规定执行，不得擅自扩大开支范围和提高开支标准；项目支出严格按照批复的项目和用途使用，未经批准不得自行改变项目内容，扩大使用范围；坚决贯彻无关“三保”不予追加的政策。二是优化支出结构。牢固树立过紧日子思想,按照“有保有压”和“三保”的原则，大力压减非重点、非刚性支出，严禁无预算或者超预算支出，切实把有限的财政资金用在“刀刃”上，有效缓解收支矛盾。三是强化结果应用。将绩效评价结果向主管部门反馈，督促预算单位根据绩效评价报告所提出的存在问题及有关建议进行整改，制定整改方案、落实整改责任。将绩效评价结果情况向市委、市政府和人大等部门报送，提供决策参考。将绩效评价结果与预算安排和政策调整挂钩，实现绩效评价和预算的充分衔接。
（四）坚持底线思维，强化风控保障。一是严把运行防控风险。严格执行人大批准的预算，严控预算外追加；加强国库库款管理，严格控制新增财政借款；从严控制支出政策，合理安排支出规模，清理压缩各种普惠性、基数化奖励，新出台政策要开展财政承受能力评估。二是守稳兜牢“三保”底线。坚持“三保”支出在财政支出中的优先地位，及时足额保障“三保”支出，加强对“三保”预算执行的动态监控。对照国家保障范围和标准，不出台超出财政承受能力的财政支出政策。三是加强政府债务管理。审慎把控“防风险”和“稳增长”的关系，确保债务风险总体可控。严控建设投资项目，不必要的项目支出坚决取消。进一步压实债务化解主体责任，细化化债各项措施，锁定偿债资金来源，防控债务风险。
各位代表，2023年财政工作任务艰巨、责任重大。我们坚决把思想和行动统一到市委、市政府各项决策部署上来，主动接受人大的监督和指导，强化责任担当、积极主动作为，扎实做好各项工作，努力完成全年预算目标，为推动汨罗高质量发展提供有力支撑！
2023年汨罗市转移支付情况说明
汨罗市2023年年初预算上级补助收入为280923万元，其中返还性收入4889万元；一般性转移支付收入188386万元；专项转移支付收入87648万元。
专项转移支付收入合计为87648万元，其中一般公共服务10万元；国防0万元；公共安全1548万元；教育3601万元；科学技术80万元；文化旅游体育与传媒775万元；社会保障和就业784万元；卫生健康2144万元；节能环保16906万元；城乡社区94万元；农林水支38072万元；交通运输12660万元；资源勘探工业信息等0万元；商业服务业等0万元；金融75万元；自然资源海洋气象等0万元；住房保障支出10848万元；粮油物资储备51万元；灾害防治及应急管理0万元。
专项转移支付分地区收入合计为8388万元，其中汨罗镇303万元、归义镇1069万元、新市镇402万元、古培镇340万元、罗江镇652万元、白水镇456万元、川山坪镇740万元、弼时镇732万元、神鼎山镇554万元、长乐镇464万元、三江镇703万元、大荆镇386万元、桃林镇676万元、白塘镇380万元、屈子祠镇531万元。
2023年汨罗市政府性债务情况说明
一、2022年我市政府债务的基本情况：
截止2022年12月31日，在地方政府性债务管理系统中，汨罗市政府债务余额（即债务总额）为821663.23万元（一般债务401705.14万元，专项债务419958.09万元），其中：新增债券472246.3万元、置换债券174917.21万元、再融资债券170883.51万元、外债3616.21万元。
二、2022年度政府债务限额情况：
2022年债务限额为823890万元，其中一般债务限额403910万元、专项债务限额419980万元。
三、2022年度还本付息额：
2022年需还本付息总额64539.264万元，其中本金41440.53万元、利息23098.73万元。
四、2023年度还本付息额：
2023年需还本付息总额107729.97万元，其中本金80116.55万元、利息27613.42万元。
五、2022年新增政府债券及再融资债券发行情况
2022年度发行新增政府债券203310.96万元，其中一般债券13500万元，专项债券140400万元；发行再融资债券41438万元。
六、2022年政府债务余额变动情况
截止2021年12月31日，政府债务余额821663.23万元，较2021年12月底政府债务余额667765.76万元，增加了153897.67万元，主要为新增债券。
经汨罗市财政局汇总，汨罗市市级部门，包括市级行政单位、事业单位和其他单位使用当年财政拨款安排的2023年“三公”经费预算为4549万元，其中：公务接待费2347万元、公务用车运行维护费为1389万元、公务用车购置费为813万元。
总体来看，2022年汨罗市“三公”经费预算总额为4602万元，2023年汨罗市“三公”经费预算总额为4549万元。2023年汨罗市“三公”经费预算总额较2022年汨罗市“三公”经费预算总额下降1.15%，主要得益于全市上下各部门坚持厉行节约原则，严格“三公”经费使用审批标准及手续，突出制度化建设，从严控制“三公”经费预算支出。
2023年汨罗市返还性收入情况说明
返还性收入4889万元，其中：
1、所得税基数返还收入2117万元；
2、成品油税费改革税收返还收入1056万元；
3、增值税税收返还收入686万元；
4、消费税税收返还收入0万元；
5、所得税税收返还收入2117万元；
5、其他返还性收入1030万元。
2023年绩效管理工作思路
认真领会全省财政工作会议精神，将2023年确定为绩效管理提升年。以全面提升财政治理效能为主线，进一步强化绩效导向，真正把绩效理念提升为绩效行动。
一是强化绩效理念。通过“请进来+走出去”相结合方式，对接年度部门预算编制动员大会，同期组织预算绩效目标编制实务操作及绩效管理专题培训，切实将绩效管理理念深度融入预算编制、执行和监督全过程。
二是强化目标导向。完善系统绩效目标申报模块，新增专项务必提供事前绩效评估报告。通过系统编审“预算+绩效”双草案，同步上报市人大审查，同步批复运行。切实将绩效目标管理前移为“花钱问效”关键关口。
三是强化过程监控。按照财政局、审计局联合印发的《汨罗市预算绩效监控管理办法》，采用部门自行监控和财审重点监控相结合，对所有绩效目标的实现程度和预算执行进度实行“双监控”，并针对绩效偏差实施“蓝黄红”三色预警提示。
四是强化扩面评价。2023年省绩效管理考核将提标覆盖财政“四本预算”（一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算），并延伸对部门整体支出，以及债券资金、PPP项目、政府购买服务，非税收入成本支出等领域，以问题为导向，择项开展事前绩效评估及财政重点绩效评价。
五是强化整改应用。针对2022年绩效评价报告涉及20个评价项目所反映的问题与相应建议，经上报市政府批示“务必抓紧整改，同时举一反三”，将与审计局联动督促被评价责任单位做好评价结果应用整改工作，切实将无效低效资金给予调整、收回、压减。
六是强化责任约束。贯彻落实《汨罗市预算绩效管理实施办法》“五挂钩、五约束”机制，做实财审协同联动，强化部门主体责任，硬化绩效责任约束，加快推进岳阳全方位、全过程、全覆盖的预算绩效管理体系建设，巩固预算绩效一体化实施成果。
