目 录
第一部分汨罗市农业农村系统概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分2021年度部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
十、整体支出绩效评价自评报告
十一、项目支出绩效评价自评报告
第三部分2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2021年度预算绩效情况的说明
第四部分名词解释
第五部分附件
第一部分
汨罗市农业农村系统概况
一、部门职责
（1）统筹研究和组织实施“三农”工作的发展中长期规划、重大政策。负责全市农业综合执法。参与涉农的财税、收储、金融保险、进出口等政策制定。
（2）统筹推动发展农村社会事业、农村公共服务、农村文化、农村基础设施和乡村治理。牵头组织改善农村人居环境。指导农村精神文明和优秀农耕文化建设。指导农业行业安全生产工作。
（3）研究提出深化农村经济体制改革和巩固完善农村基本经营制度的政策建议。负责农民承包地、农村宅基地改革和管理有关工作。负责农村集体产权制度改革，指导农村集休经济组织发展和集体资产管理工作。指导农民合作经济组织、农业社会化服务体系、新型农业经营主体建设与发展。
（4）指导乡村特色产业、农产品加工业、休闲农业和乡镇企业发展工作。提出促进大宗农产品流通的建议，培育、保护农业品牌。发布农业农村经济信息，监测分析农业农村经济运行。承担农业统计和农业农村信息化有关工作。
（5）负责种植业、畜牧业、渔业、农业机械化等农业各产业的监督管理。指导粮食等农产品生产。组织构建现代农业产业体系、生产体系、经营体系，指导农业标准化生产。负责渔政渔港监督管理。
（6）负责农产品质量安全监督管理。组织开展农产品质量安全监测、追溯 、风险评估，发布农产品质量安全有关信息。贯彻执行农产品质量安全国家标准，参与制定农产品质量安全地方标准并会同有关部门组织实施。指导农业检验检测体系建设。
（7）组织农业资源区划工作。指导农用地、渔业水域以及农业生物物种资源的保护与管理，负责水生野生动物保保护、耕地及永久基本农田质量保护工作。指导农产品产地环境管理和农业清洁生产。指导设施农业、生态循环农业、节水农业发展以及农村可再生资源综合开发利用、农业生物质产业发展。牵头管理外来物种。
（8）负责有关农业生产资料和农业投入品的监督管理。组织农业生产资料市场体系建设。贯彻执行农业生产资料、兽药质量、兽药残留限量和残留检测方法国家标准，参与制定农业生产资料地方标准并监督实施。组织兽医医政、兽药药政药检工作，负责执业兽医和畜禽屠宰行业管理。
（9）负责农业防灾减灾、农作物重大病虫害防治工作。指导动植物防疫检疫体系建设，组织、监督动植物防疫检疫工作，发布疫情并组织扑灭。配合有关部门制定血吸虫病防治工作计划并组织实施。
（10）负责农业投资管理。编制农业投资项目建设规划，提出农业投资规模和方向、扶持农业农村发展财政项目的建议，按规定权限审批农业投资项目，负责农业投资项目资金安排和监督管理。
（11）推动农业科技体制改革和农业科技创新体系建设。指导农业产业技术体系和农技推广体系建设，组织开展农业领域的高新技术和应用技术研究、科技成果转化和技术推广。负责农业转基因生物安全监督管理和农业植物新品种保护。
（12）指导农业农村人才工作。拟订农业农村人才队伍建设规划并组织实施，指导农业教育和农业职业技能开发，指导新型职业农民培育、农业科技人才培养和农村实用人才培训工作。
（13）组织参与农业对外合作工作。承办相关农业涉外事务，组织开展农业贸易促进和有关对外交流合作，具体执行有关农业援外项目。
（14）完成市委、市政府和市委农村工作领导小组交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。本单位包括办公室、法规股、行政审批股、政策与改革股、发展规划股、计划财务股、乡村振兴工作办公室、乡村产业发展股、农村社会事业促进股、农村合作经济指导股、外经外贸与市场信息化股、科技教育股、农业资源保护与利用股、农产品质量安全监管股、种植业管理股、畜牧畜医股、渔业渔政管理股、种业管理股、农业机械化管理股、人事股，共计20个股室。
（二）决算单位构成。2021年部门决算汇总公开单位构成包括：农业农村局本级、农业综合技术推广中心、农村经营管理服务中心、生态能源服务中心、农业广播电视学校、畜牧水产服务中心。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2021年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2021年度收、支总计21057.68万元。与上年相比，减少3309.16万元，减少13%，主要是因为2021年项目收入支出的减少。
二、收入决算情况说明
2021年度收入合计20979.62万元，其中：财政拨款收入20979.62万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2021年度支出合计21057.68万元，其中：基本支出4247.28万元，占20.1%；项目支出16810.4万元，占79.9%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2021年度财政拨款收、支总计21057.68万元，与上年相比，减少3309.16万元,减少13%，主要是因为2021年项目收入支出的减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）财政拨款支出决算总体情况
2021年度财政拨款支出20065.6万元，占本年支出合计的95.2%，与上年相比，财政拨款支出减少3804.4万元，减少15.9%，主要是因为2021年财政拨款专项支出的减少。
（二）财政拨款支出决算结构情况
2021年度财政拨款支出20065.6万元，主要用于以下方面：城乡社区卫生支出100万元，占0.5%；农林水支出19965.6万元，占99.5%。
（三）财政拨款支出决算具体情况
2021年财政拨款支出年初预算数为5069万元，支出决算数为20065.6万元，完成年初预算的395%
1、城乡社区卫生（类）城乡社区环境卫生（款）城乡环境社区环境卫生（项）
年初预算数为100万元，支出决算数为100万元，完成年初预算的100%。
2、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）
年初预算数为3923万元，支出决算数为4147.28万元，完成年初预算的105%，决算数大于预算数的原因是工资福利支出增加195.55万元、商品服务支出增加28.73万元。
3、农林水支出（类）农业农村（款）农业结构调整补贴（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为367.35万元，完成年初预算的367.35%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是中央、省级拨款的项目资金。
4、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为7548.69万元，完成年初预算的7548.69%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是中央、省级拨款的项目资金。
5、农林水支出（类）农业农村（款）农村社会事务（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为273.18万元，完成年初预算的273.18%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是中央、省级拨款的项目资金。
6、农林水支出（类）农业农村（款）农田建设（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为180.10万元，完成年初预算的180.10%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是中央、省级拨款的高标准农田建设专项资金。
7、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）
年初预算数为1146万元，支出决算数为4233.64万元，完成年初预算的369%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数除了本级预算资金，还包括中央、省级拨款的项目资金。
8、农林水支出（类）扶贫（款）其他扶贫支出（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为560万元，完成年初预算的560%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是省、岳阳拨款的项目资金。
9、农林水支出（类）目标价格补贴（款）其他目标价格补贴（项）
年初预算数为0万元，支出决算数为2655.36万元，完成年初预算的2655.36%，决算数大于预算数的原因是此笔决算数是省、岳阳拨款的项目资金。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2021年财政拨款基本支出4247.28万元，其中人员经费3709.21万元，占基本支出的89.4%，主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、住房公积金、；公用经费538.07万元，占基本支出的10.6%，主要包括办公费、印刷费、水电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、宣传广告费、工会经费、委托业务费、公务员公务用车补贴、其他交通费等。
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为99.2万元，支出决算为74.9万元，完成预算的75.5%，其中：
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与上年持平 。
公务接待费支出预算为84.7万元，支出决算为60.6万元，完成预算的71.5%，决算数小于预算数的主要原因是是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公经费”开支，与上年相比减少招待开支8.58万元，，减少58%，主要原因是我单位认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 与上年持平 。
公务用车运行维护费支出预算为14.5万元，支出决算为14.3万元，完成预算的98.6%，决算数小于预算数，与上年相比增加2.8万元，增加的原因是我单位部门职能增加，中心工作增加，必须多下乡、到上级部门对接工作。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算60.6万元，占80.9%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算14.3万元，占19.1%。其中：
1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2、公务接待费支出决算60.6万元，全年共招待来访团组120批次，来宾1200人次，主要是岳阳、省级领导来我局调研、乡镇单位业务接洽等招待开支。
3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为14.3万元，其中：公务用车购置费0万元，本单位未更新公务用车，公务用车运行维护费14.3万元，主要是主要是公务维护费，燃料费、过桥过路费、维修费等14.3万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为2辆。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2021年度政府性基金预算财政拨款收入914.03万元；年初结转和结余0万元；支出914.03万元，其中基本支出0万元，项目支出914.03万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区卫生（类）国有土地使用以出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用以出让收入安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为914.03万元，决算数大于年初预算数的主要原因是此项决算数为本级预算之外的上级专项政府性基金支出。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
本部门无国有资本经营预算收支。
十、机关运行经费支出说明
本部门2021年度机关运行经费支出538.07万元，比2021年年初预算增加51.37万元，增长10%。主要原因是增加的主要原因是我局部门职能增加，重大项目前期经费增加，办公设备添置、办公室维修，工会活动、专项资金管理费等开支使机关运行经费增加。
十一、一般性支出情况说明
2021年本部门开支会议费18.39万元，用于召开粮食生产工作、农产品质量安全工作、污染源普查工作、人居环境整治工作、农村改厕工作、渔政执法、农机监理及安全生产、农民减负、农村土地确权、禁捕退捕、农田水利建设等共计45次会议的相关开支；培训费15万元，用于执法培训、农业保险培训、专业技术人员培训、新型农业经营主体贷款贴息培训、农村改厕工作培训等共计34次培训的相关开支。无计划节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、政府采购支出说明
本部门2021年度政府采购支出总额3972万元，其中：政府采购货物支出2750万元、政府采购工程支出802万元、政府采购服务支出420万元。授予中小企业合同金额3972万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额3972万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额2750万元，占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额802万元，占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额420万元，占服务支出金额的100%。
十三、国有资产占用情况说明
截至2021年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车是单位公务车辆1台；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、2021年度预算绩效情况说明
（1）绩效管理评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我单位组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目6个，二级项目0个，共涉及资金930万元，占一般公共预算项目支出总额的5%。2021年度我部门政府性基金预算项目支出1个、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。
组织对“城乡环境整治”“农村户村厕所改建和污水治理”“粮食生产扶持”“特色小镇创建营销经费”“农村土地确权、产权改革、宅基地改革”5个项目（本级专项预算上30万元）开展了部门评价，涉及一般公共预算支出750万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，2021年我单位项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出20065.6万元，政府性基金预算支出万元。从评价情况来看，2021年，我局严格落实上级关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务，被市委、市政府评为红旗单位
（2）部门决算中项目绩效自评结果
在部门决算中反映“城乡环境整治”“农村户村厕所改建和污水治理”“粮食生产扶持”“特色小镇创建营销经费”“农村土地确权、产权改革、宅基地改革”“ 养殖环节病死猪无害化处理服务补助 ”6个项目绩效自评结果。
1、“城乡环境整治”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为100万元，执行数为100万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全域推进美丽乡村建设，创建省级精品村1个、省级示范乡村3个，岳阳市示范村5个，汨罗市示范村15个。发现的主要问题及原因：在本项目实施中，为用最小的费用产生最大的实用效果，项目实施单位质量管理很关键，对项目实施的监管不容忽视。
2、“农村户村厕所改建和污水治理”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99分。项目全年预算数为250万元，执行数为250万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：按照“因地制宜、质量优先、统筹推进、集中连片、农民主体、建管并重”的原则，重点推进农村无害化卫生厕所新建，高质量完成省级重点民生实事任务。发现的主要问题及原因：一些地方对改厕的重要性认识不足；改厕资金困难。
3、“粮食生产扶持”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为100分。项目全年预算数为50万元，执行数为66.78万元，完成预算的133%。项目绩效目标完成情况：项目绩效总目标是推广集中育秧、合理密植、安全齐穗、测土配方施肥、病虫害专业化统防统治和绿色防控、机械化育插秧技术及水稻全程机械化、标准化生产等一系列农业技术，依靠科技力量，提高粮食单产和种粮效益；全力推进高档优质稻产业发展，促进一二三产业融合，全年推广高档优质稻35万亩；重点扶持30亩以上种粮大户等新型粮食生产经营主体，土地规模流转率到达45%左右，流转面积26万亩以上；全年实现粮食作物播种面积不低于112万亩，正常年份粮食总产量达到50万吨，确保产粮大县地位不动摇。发现的主要问题及原因：（一）基础设施仍然薄弱;（二）种粮积极性不高;（三）粮食企业现亏损;（四）质量安全存在隐患;（五）地方财政压力加大。
4、“特色小镇创建营销经费”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为50万元,执行数为60.43万元，完成预算的120%本项目的实施达到了预期效益。项目绩效目标完成情况：屈子祠镇获2021年省级农业产业强镇，长乐镇获得2020年国农级农业产业强镇。发现的主要问题及原因：在本项目实施中，为达到最好的宣传推介效果，项目实施单位、营销形式很关键。
5、“农村土地确权、产权改革、宅基地改革根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.5分。项目全年预算数为300万元,执行数为300万元，完成预算的100%”。项目绩效目标完成情况：一、产改：社会效益：在全面清产核资、成员身份确认和量化股份发放股权证书的基础上，进一步推进经营性资产股份合作制度改革，探索农村土地股份合作制改革，促推我市村集体经济蓬勃发展。 二、确权：1、经济效益。通过确权登记颁证将农民与土地物权紧密联系起来，依法开展土地流转，让土地流转进入便大的交易平台，促进农民增加收益。2、社会效益。2021年通过确权登记颁证，确认土地权属及空间范围，强化农民对承包地占有、使用、收益、流转及承包经营权抵押、担保权等各项财产权利。确认农民与土地长期稳定的产权关系，有助于在城镇化、工业化和农业现代化推进过程中有效解决农村土地权属纠纷、化解基层社会矛盾、调动农民保护耕地、节约用地的积极性，达到切实维护农民权益的目的。三、宅基地： 1、经济效益。推进农村宅基地改革，通过入股、合作等方式，盘活利用闲置农村宅基地和农房，促进农民稳收。2、社会效益。从源头上控制农村村民建房规范有序，风貌管控，遏制农村村民乱占耕地建房，实现村民建设先批后建，解决风貌杂乱无章，打造美丽乡村建设。3、可持续影响。农村宅基地管理及村民建房实现长效管控。
发现的主要问题及原因：产改：一、是部门联动性不够；二、是乡镇专抓业务能力有限 ；三、是经费无法得到保障 。 宅基地：一、是思想认识还不高；二、是工作推进还不快。工作还停留在表面，满足于成立了机构、建立了队伍、进行了培训、做好了宣传，没有更深层次的开展工作。三、是工作推进还不快。工作还停留在表面，满足于成立了机构、建立了队伍、进行了培训、做好了宣传，没有更深层次的开展工作。四、是督导检查还不严。在督导检查中对一些好的经验与做法没有及时总结并推介，对一些问题严重、推进缓慢的单位没有严令整改。
6、 “ 养殖环节病死猪无害化处理服务补助 ”项目全年预算数为180万元，执行数为180万元，完成预算的100%。根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98.5分 。项目绩效目标完成情况：养殖环节病死猪无害化处理项目目标明确，符合社会发展规划和部门年度工作计划，项目决策程序合理，资金分配符合相关管理办法，分配结果合理；资金支出依据合规，不存在虚列项目支出、截留、挤占、挪用项目资金等情况。项目管理规范，严格按上级要求按期完成各项指标、任务。总之，项目进展顺利，并取得了良好绩效。 养殖环节病死猪无害化处理项目的实施，有效切断了重大疫情的传播和流行，通过无害化处理，减少了病死猪对环境的污染和对人民生活的危害，提高了牲猪食品的质量安全，有效的保证了全市畜禽水产品质量安全，保证了人民群众的身体健康。发现的主要问题及原因：（1）总投资远超预算：无害化处理厂运营体系计划投资1014万元，实际投资近1900多万元,远超预算，导致公司资金周转严重困难。（2）运营费用节节攀高：随着宣传力度加大，收集数量逐月增加，信息费、人员费用、汽车燃油费用节节攀高；而中央及省级的处理补助又需第二年下来，造成企业资金紧张，运营困难。（3）收集难：养殖户分散，分布广，养殖户数量多，大多是靠一头一头收集；农村道路狭窄，弯路、陡坡路多，散户猪场位置难找，给收集工作带来较多困难，有时很难做到当天报案的病死猪当天收集完。（4）收集工作人员业务水平低：由于收集人员文化水平低，专业知识培训难，收集过程中实际操作水平普遍不足，难以达到对重大动物疫病的防护及防控。
（3）部门评价项目绩效评价结果
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）“城乡环境整治”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，“农村户村厕所改建和污水治理”该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，“粮食生产扶持”该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优”，“特色小镇创建营销经费”该项目绩效评价综合得分98.5分，绩效评价结果为“优”，“农村土地确权、产权改革、宅基地改革”该项目绩效评价综合得分97分，绩效评价结果为“优”，“ 养殖环节病死猪无害化处理服务补助 ”该项目绩效评价综合得分95分，绩效评价结果为“优”具体绩效评价报告详见附件。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，指本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件