目录
第一部分 2024年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
（二）机构设置
二、部门预算单位构成
三、部门收支总体情况
（一）收入预算
（二）支出预算
四、一般公共预算拨款支出预算
（一）基本支出
（二）项目支出
五、政府性基金预算支出
六、国有资本经营预算支出
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
（二）“三公”经费预算
（三）一般性支出情况
（四）政府采购情况
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
（六）预算绩效情况说明
八、名词解释
第二部分 部门预算公开表格
一、收支总表
二、收入总表
三、支出总表
四、支出预算分类汇总表（按政府预算经济分类）
五、支出预算分类汇总表（按部门预算经济分类）
六、财政拨款收支总表
七、一般公共预算支出表
八、一般公共预算基本支出表
九、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按政府预算经济分类)
十、一般公共预算基本支出表--人员经费(工资福利支出)(按部门预算经济分类)
十一、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)(按政府预算经济分类)
十二、一般公共预算基本支出表--人员经费(对个人和家庭的补助)（按部门预算经济分类）
十三、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)（按政府预算经济分类）
十四、一般公共预算基本支出表--公用经费(商品和服务支出)(按部门预算经济分类)
十五、一般公共预算“三公”经费支出表
十六、政府性基金预算支出表
十七、政府性基金预算支出分类汇总表（按政府预算经济分类）
十八、政府性基金预算支出分类汇总表（按部门预算经济分类）
十九、国有资本经营预算表
二十、财政专户管理资金预算支出表
二十一、专项资金预算汇总表
二十二、项目支出绩效目标表
二十三、整体支出绩效目标表
二十四、政府采购预算表
注：以上部门预算公开报表中，空表表示本部门无相关收支情况。
第一部分 2024年度部门预算说明
一、部门基本概况
（一）职能职责
1、参与制定审计、财经方面的地方性法规、规章和其它规范性文件；规范企业、行政事业等各经济管理单位的行为，为政府和上级领导提供宏观决策依据。
2、在市人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。
3、依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计
对市级财政预算执行情况和其它财政收支情况进行审计监督；
对本级人民政府各单位和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；
对本市地方性金融机构的资产、负债、损益情况进行审计；对本级地方性非银行金融机构进行审计监督；
按照国家有关规定，对本市属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本单位或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；
对市属国有企业的资产、负债、损益情况和国有资产保值、增值情况进行审计监督
对有国家资金或接受财政补贴的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。
对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
对政府单位管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。
对与市级财政收支有关的特定事项，向有关单位、单位进行专项审计和审计调查；
对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。
4、承办市委、市人民政府及上级单位交办的其他工作。
（二）机构设置
根据编委核定，我局内设9个机构，无下设机构，纳入2024年单位预算编制范围的只有汨罗市审计局单位本级。
内设科室分别是基建股、投资审计中心、人事股、财务审计股室、综合股、计算机股、法制股、财务股、办公室
二、部门预算单位构成
纳入2024年单位预算编制范围的一级预算单位包括： 汨罗市审计局单位本级。
三、部门收支总体情况
2024年部门预算包括本级预算和所含预算单位在内的汇总情况。收入包括经费拨款，也包括行政事业性收费收入和和国有资源有偿使用收入；支出包括保障单位基本运行的经费，也包括用于金审工程、财政同级审的专项经费、用于审计大数据分析系统建设经费、用于汨罗市外聘投资审计中介机构专项经费。本单位2024年没有政府性基金预算拨款、国有资本经营拨款和纳入专户管理的非税收入拨款收入，没有使用政府性基金预算拨款、国有资本经营拨款和纳入专户管理的非税收入拨款安排的支出，所以公开的附件16-18（政府性基金）、19（国有资本经营预算）、20（财政专户管理资金）表均为空。
2024年度本单位收支总预算729.49万元，比2023预算增加 206.35万元。主要原因是工资变动导致工资福利支出增加以及专项经费的增加。
（一）收入预算
2024年度本单位预算729.49万元，其中：一般公共预算拨款收入729.49万元（其中经费拨款729.49万元、纳入一般公共预算管理的非税收入拨款0万元），政府性基金预算拨款收入0万元，国有资本经营预算拨款收入0万元，社会保障基金预算资金0万元，财政专户管理资金收入0万元，上级财政补助收入0万元，事业收入0万元，事业单位经营收入0万元，上级单位补助收入0万元，附属单位上缴收入0万元，其他收入200万元，上年结转结余0万元。比2023年预算增加206.35万元，原因主要是工资变动导致工资福利支出增加以及专项经费的增加。
（二）支出预算
2024年度本单位支出预算729.49万元，其中：一般公共服务支出607.56万元，社会保障和就业支出68.75万元，卫生健康支出22.05万元，住房保障支出31.13万元。比2023年预算增加206.35万元，其中基本支出较去年减少23.65万元，原因主要是人员减少导致工资福利支出减少，项目支出较去年增加230万元，原因主要是审计大数据分析系统建设经费及汨罗市外聘投资审计中介机构专项经费增加。
四、一般公共预算拨款支出预算
2024年度一般公共预算拨款支出预算529.49万元，其中：
1、一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）。
年初预算366.56万元，占一般公共预算拨款支出比例为69.22%。
2、一般公共服务支出（类）审计事务（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为41万元，占一般公共预算拨款支出比例为7.74%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为41.51万元，占一般公共预算拨款支出比例为7.83%。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为20.75万元，占一般公共预算拨款支出比例为3.91%。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为6.49万元，占一般公共预算拨款支出比例为1.22%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为22.05万元，占一般公共预算拨款支出比例为4.16%。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为31.13万元，占一般公共预算拨款支出比例为5.88%。
具体安排情况如下：
（一）基本支出：是指为保障部门机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于基本工资、津贴补贴等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、差旅费等日常公用经费。2024年度本单位基本支出年初预算数为488.49万元，其中人员经费万元411.88，公用经费76.61万元。
（二）项目支出：是指部门为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的支出，包括有关业务工作经费、运行维护经费等。2024年本单位项目支出年初预算数为241万元，其中：金审工程及同级审项目11万元，审计大数据分析系统建设经费项目30万元，汨罗市外聘投资审计中介专项经费200万元。
五、政府性基金预算支出
2024年度本单位政府性基金预算拨款支出预算0万元，2024年度本部门无政府性基金安排的支出。
六、国有资本经营预算支出
2024年度本单位国有资本经营预算拨款支出预算0万元，2024年度本部门无国有资本经营安排的支出。
七、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费
2024年度本单位机关运行经费当年一般公共预算拨款76.61万元，比上年增加3.69万元，增加0.36%。主要原因是：人均单位经费增加导致经费增加。
（二）“三公”经费预算
2024年度本单位“三公”经费预算数3.8万元，其中，公务接待费3.8万元，因公出国（境）费0万元，公务用车购置及运行费0万元（其中，公务用车购置费0万元，公务用车运行费0万元）。比上年减少0.2万元，降低5%，主要原因是：厉行节约，严格控制开支。
（一）一般性支出情况
2024年度本部门（单位）会议费预算4万元，拟召开12次会议，人数40人，内容为审计工作部署和现场审计工作视频会议；培训费预算0万元，拟开展0次培训，人数0人，拟开展节庆、晚会、论坛、赛事活动情况，预算0万元。
（四）政府采购情况
2024年度本单位政府采购预算总额371万元，其中工程类10万元，货物类126万元，服务类235万元。授予中小企业合同金额371万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额333.9万元，占授予中小企业合同金额的90%；工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
（五）国有资产占有使用及新增资产配置情况
截至上一年12月底，本单位共有车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备XX台。2024年拟新增配置车辆0辆，其中领导干部用车0辆，一般公务用车0辆，其他用车0辆。新增配备单位价值50万元以上通用设备0台，单位价值100万元以上专用设备0台。
（六）重点项目预算的绩效目标等预算绩效情况说明
按照财政预算绩效管理工作的总体要求，2024年本单位整体支出绩效目标729.49万元，其中：基本支出488.49万元，项目支出241万元，全部实行整体支出绩效目标管理。详见附表中部门预算公开表的第23张表《整体支出绩效目标表》。项目支出241万元，其中30万元以上绩效目标的项目2个， 包括审计大数据分析系统建设经费项目30万元、包括X汨罗市外聘投资审计中介机构专项经费项目200万元，实行项目支出绩效目标管理。详见附表中部门预算公开表格的第22表《项目支出绩效目标表》。
八、名词解释
1、机关运行经费：是指各部门的公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用资料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
2、“三公”经费：纳入财政预算管理的“三公“经费，是指用一般公共预算拨款安排的公务接待费、公务用车购置及运行维护费和因公出国（境）费。其中，公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税），以及燃料费、维修费、保险费等支出；因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、食宿费等支出。
第二部分 部门预算公开表格（附后）
