关于2012年财政预算执行情况和2013年财政预算（草案）的报告
市财政局
各位代表：
受市人民政府委托，向大会报告2012年财政预算执行情况和2013年财政预算草案，请予审查。
一、2012年财政预算执行情况
2012年，全市上下认真贯彻市委、市政府关于财政经济工作的指示精神，执行市十届人大五次会议批准的财政预算方案，狠抓财税管理，努力增收节支，确保了预算的顺利执行。
财政收入情况： 10月底止，全市共完成财政总收入126562万元，占预算的77.7%，比上年增长13.6%。按分税制口径，全市完成地方固定收入80110万元，占预算的80.6%，增长23.6%;完成上划中央收入39827万元，占预算的72.2%，下降1.8%;完成上划省级收入6625万元，占预算的79.8%，增长9.3%。按级次，市本级完成106278万元，占预算的77.1%，增长18.3%;乡镇级完成20284万元，占预算的81.1%，下降6.1%。按征收部门，国税完成49813万元，占预算的70.6%，下降2.5%;地税完成30529万元，占预算的91.5%，增长21.5%;财政完成46220万元，占预算的78.5%，增长31.3%。预计全年财政总收入可实现 17亿元，比上年增长18.9%。
财政支出情况：10月底止，全市财政一般预算支出完成194503万元，占预算的75.5%，比上年增长35.5%。主要预算支出项目的完成情况是：一般公共服务23135万元，国防82万元，公共安全8639万元,教育36487万元，科学技术3532万元, 文化体育与传媒2656万元，社会保障和就业18517万元，医疗卫生23595万元，环境保护6643万元，城乡社区事务9868万元，农林水事务21430万元，交通运输3866万元，资源勘探电力信息等事务15842万元，商业服务业等事务4338万元，国土资源气象等事务1852万元，住房保障支出5691万元。重点支出均按年初预算要求安排到位，并略有增长。预计全年一般预算支出24亿元，比上年增长11.9%。
今年来,财税部门重点抓了以下工作：
(一)加强财税征管，财政收入增长较好。一是收入增幅较快。今年1-10月，财税部门狠抓各项工作推进，财政收入保持较快增长，财政总收入比上年同期增长13.6%。二是勤征细管零散税收。对城区个体户税收，分经济类型、行业特点，据实调整税负，每月净增税收20余万元。三是进一步加强非税收入管理。重点加强主管部门集中收入、行政事业收费收入、国有资产出租出借收入、广告收入、罚没收入、教育费附加及国有资源有偿使用收入等非税收入征管，非税收入完成49319万元，比上年同期增长28.4%。
(二)规范财政管理，财政支出保障有力。一是加大财政资金整合力度。按照“以发展定规划、以规划定项目、以项目筹资金及集中财力办大事”原则和“渠道不乱，用途不变，优势互补，形成合力”的整合办法，围绕工业园产业升级、屈子文化园建设、城乡提质、交通建设和民生实事等重大项目，将财政专项资金进行整合归并，统筹安排，集中使用。全年计划整合资金2亿元，到10月底共整合资金1.2亿元，拨付资金1.08亿元。二是加强政府投资评审管理。今年来，共完成项目评审223个，送审金额58948万元，评审金额50801万元，3-3审减金额8417万元，审减率13.8%。三是政府采购“阳光操作”，采购范围、规模进一步扩大，采购金额4246万元，比上年同期增长20%，节约率13%。四是加强农业综合开发管理。严格执行项目管理内部控制、招投标制、公司监理制、项目资金公示制等制度，农业综合开发水平进一步提升，为全市农业增产、农民增收和农村经济的全面发展起到了积极作用。
(三)注重制度创新，财政改革稳步推进。一是对工业园财税体制进行改革。为进一步理顺市本级与工业园区关系，财政对工业园财税体制调整方案进行了测算，按照“存量留存，增量分享，支持发展，适当倾斜，分项预算，考核兑现”原则，坚持在财税分成上大胆让利，建设经营上充分放权，权责一致上科学划分，监督考核上严格跟进的办法，实行园区运转经费按进度拨付、年底结算。同时，按照“财政扶持，市场运作”原则，专项调度6000万元支持园区融资平台建设，园区活力逐步显现，到10月底，园区共完成国地税收39494万元，比上年增长11%。二是完善财政预算追加经费管理办法，按照“归口管理、集中审批、额度控制、统筹安排”的原则，严格把关，追加审批程序进一步规范。三是进一步巩固国库集中支付改革成果。将所有预算单位、所有财政性资金纳入国库集中支付范围，切实加强行政事业单位实拨账户清理，累计对275个单位账户建立了档案，撤销账户35个，国库集中支付初步形成了“收入一个笼子，支出一个口子”的管理格局，构筑起财政资金运行的“直通车”和“安全网”。“乡财市管”工作纵深拓展，“村账乡代理”覆盖全市所有行政村，进一步规范了乡村财政收支行为。
(四)落实惠农政策，民生福祉逐步改善。进一步完善民生资金的投入和管理机制，加大各项民生政策落实力度，“一事一议”财政奖补266个项目村，完成各类项目340个，财政奖补资金1700多万元;发放家电下乡补贴资金3398万元，发放汽摩补贴资金254万元，发放农机具购置补贴资金1100万元。大力支持新农合、城镇居民医保、城乡医疗救助等制度建设，今年我市新农合本级财政配套资金1668万元，城镇居民医保本级财政配套资金288.5万元。全面推行城乡居民社会养老保险，本级配套资金1000万元，安排城乡环境综合整治资金1180万元，支持村级组织建设，村级组织运转经费增加到5万元/村，全年增加401万元，民生福祉逐步得到改善。今年以来，我市克服宏观经济下行压力增大的困难，抢抓发展机遇，强化收入征管，优化支出结构，实现了财政收入较快增长，各项支出得到了较好保障，财政预算执行情况总体平稳。但从全年看，后期财税形势面临的不稳定、不确定因素仍然较多，要保持财政收入及财力稳定快速增长压力较大。主要表现在：财政增收后劲不足，财力性转移支付减少，财政支出压力大，财政资金调度难。要完成全年财政收支计划，确保全年财政收支平衡，形势十分严峻。因此，后段财政工作必须进一步加强收入征管，大力调整财政支出结构，大力压缩一般性支出和临时追加，进一步加大向上争资力度，盘活资产，整合资金，努力完成全年各项财政工作任务。
二、2013年财政预算(草案)及工作措施
为尽早谋划2013年财政工作，编制好2013年财政预算，按照推进财政科学化精细化管理的要求，2013年财政预算安排和财税工作的总体要求是：认真贯彻落实党的十八大会议精神，坚持依法理财，加快转变经济发展方式，着力引导产业结构调整;努力做大财政收入“蛋糕”，夯实财政实力;深化财税改革，优化支出结构，规范财政管理，努力为全市经济社会事业的发展提供财力保障。
2013年，全市财政预算草案：财政总收入19.55亿元，比上年增长15%，其中国税8亿元，地税4.6亿元，财政6.95亿元。财政支出按照“量入为出，收支平衡”的原则，首先保证人员工资和单位运转支出，压缩一般开支。具体方案待省、市计划会后，结合我市社会经济发展计划确定草案，再报请市人大常委会审查批准。为确保2013年财税工作目标的实现和预算的顺利执行，我们将从四个方面努力：
(一)夯实财源基础，壮大财政实力。加快新型工业化和城镇化进程，进一步支持重大项目建设，落实工业园区和企业发展扶持政策，支持税务部门依法加强征管，进一步提高收入质量;密切关注经济形势变化和财税政策动态，加强税收计划管理、税源预测分析、税收行业分析和政策效应分析，及时制定应对预案，增强组织收入的前瞻性和主动性;认真把握国家融资政策，深入研究探索符合我市实际、适应我市经济社会发展需要的融资机制，3-6改善中小企业融资环境;综合利用财政税收的减、缓、免、退等政策，积极支持企业生产经营;围绕壮大优势产业，形成集群效应的目标，切实履行财政职能，完善争项目、争资金的激励措施，确保争资立项工作取得新突破，为经济社会发展提供坚实的财力保障。
(二)严格预算管理，加强财政监督。进一步完善预算编制办法，遵循“统筹兼顾、总量控制、有保有压、科学安排、讲求绩效”的原则，深化部门预算改革，压减一般性专项，规范预算追加审批程序，严控预算追加，落实津补贴等政策性保障，努力提高财政资金使用的规范性、安全性、有效性。稳妥推进财政预决算、部门预算、重大民生项目及“三公”经费公开工作，完善国库集中收付制度，建立财政票据电子化管理长效机制。加快“金财工程”建设步伐，切实推进财政科学化、精细化管理，不断提高财政管理绩效和资金使用效益。构建预算编制、执行和相互协调、相互制约的财政运行机制，坚持日常监督和专项监督有机结合，进一步加强民生资金、预算执行和重大财税政策执行情况的监督检查，为推动科学发展、促进社会和谐提供有力保证。加强预算执行分析，及时掌握预算执行动态。逐步建立“预算编制有目标、预算执行有监控、预算完成有评价、评价结果有反馈、反馈结果有应用”的预算绩效管理机制。
(三)加大资金投入，改善民生福祉。加大“三农”投入，大力推进农田水利、生态环境、农村社会事业建设。进一步完善涉农补贴政策，加强涉农收费清理整顿工作，完善“一事一议”财政奖补机制。大力支持教育事业优先发展，加大教育投入，多渠道筹措资金提高教育支出占公共财政支出的比重。争取上级财政支持，推动我市公共财政建设，促进经济发展方式转变和社会和谐。进一步优化财政支出结构，将更多的财政资源投向公共服务领域。突出重点，优先保障财政供养人员工资及津补贴、单位运转经费及社会保障、医疗卫生、教育等重大民生支出，拓宽惠农强农资金信息化发放的范围，让人民群众得到更多实惠。
(四)力推财政改革，提高理财水平。高度关注乡镇财政运行中的新情况、新问题，加大对困难乡镇的扶持力度，保障乡镇财政正常运转。积极探索财政管理体制和机制创新，进一步促进财政管理科学、规范、透明，提高依法理财水平。加强非税收入“收支两条线”征收管理，加强对单位财务实时动态监督，切实提高财政资金使用效益。大力推进公务卡改革，规范单位财务管理。进一步加强政府性债务管理，严格审批制度，不断增强财政抵御风险能力。
各位代表，完成2013年预算和财政工作的任务繁重，使命光荣。我们将在市委、市政府的坚强领导下，按照市十一届人大一次会议对财政工作的要求，自觉接受监督和指导，以更加开放的理念、更加宽广的视野、更加扎实的工作，开拓创新，攻坚克难，真抓实干，奋勇争先，为圆满完成2013年各项财政工作任务、建设幸福美好汨罗而努力奋斗!