—2013年9月6日在十一届人大第四次常委会议上

市财政局局长  夏伟阳

主任、各位副主任、各位委员：

我受市人民政府委托，向市人大常委会汇报今年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、上半年财政预算执行情况

2013年上半年，全市财政总收入完成110691万元，占年初预算的55.3%,比上年同期增加15419万元，增长16.2%。其中按分税制口径，地方公共财政一般预算收入完成78772万元，占年初预算的70.2%,增长27.4%；上划中央收入完成26570万元，占年初预算的34.5%,下降7%；上划省级收入完成5349万元，占年初预算的49.2%,增长9.2%。按征收部门，国税部门完成32301万元，占年初预算的32.3%,比上年同期下降9.1%；地税完成26233万元, 占年初预算的58.3%,比上年同期增长12.8%；财政完成52157万元, 占年初预算的94.8%,比上年同期增长43.1%。按级次：市本级完成99608万元，占年初预算的55.8%,比上年同期增长25.9%，其中工业园完成税收28648万元，比上年同期增长10.5%；乡镇级完成11083万元，占年初预算的51.5%,比上年同期下降31.5%。

支出情况。1-6月全市完成公共财政预算支出141279万元，占年初预算的55.8%,比上年同期增长11.9%。

今年以来,财政部门重点抓了以下工作：

（一）积极向上争资争项，努力打造再生资源制造业升级版。为认真落实省政府《发展特色县域经济强县意见》（湘政发【2013】1号）文件精神，加快我市县域经济发展，在市委市政府领导下，我局积极参与，认真谋划，坚持以再生资源制造业为依托，以项目为引领、以园区为载体，科学制定实施方案和产业发展规划，我市成功入选全省首轮特色县域经济强县，三年争取资金3个亿。

(二)深化财政改革，确保财政平稳运行。一是推进部门预算编制改革。推行部门预算改革，加强部门预算的审查，将预算内外资金纳入部门预算执行监督的范围，确保部门预算的科学、合理。强化预算执行，进一步规范财政预算追加。严格按照“归口管理、集中审批、额度控制、统筹安排”的原则，统筹安排预算内外财力，追加审批程序进一步规范。二是进一步规范财政预算和资金拨付管理。制定下发了《关于进一步规范财政预算和资金拨付管理的通知》，着重对部门预算执行、非税收入管理、财政支出管理等方面进行了规范；全面实行国库集中收付制度改革，清理财政存量资金及银行账户；以“择优申报，严格审查，序时支付”为原则，切实加强专项资金管理，进一步规范了项目申报、指标管理及资金拨付的审批程序。三是全面推行公务卡刷卡消费制度。为进一步贯彻落实《汨罗市公务卡改革实施方案》，建立公务卡强制结算制度，将办公费、差旅费、招待费等17项公务支出纳入强制结算目录范围。6月1日启动公务卡制度改革以来，全市186家单位（含二级机构）第一批申办公务卡1467张，累计刷卡消费金额504293元，较好地从制度上防止资金滞留和防止腐败现象的发生。

（三）关注民生福祉，保障能力不断提高。一是强农惠农政策全面落实。上半年共拨付 “一事一议”财政奖补财政奖补资金360万元；通过“一卡通”累计发放种粮农民综合直补、农作物粮种补贴、交通行业成品油价格改革财政补贴等各种补贴项目10余项，发放补贴资金8000万元，确保了各项惠农政策的较好落实。二是完善社会保障体系。大力支持新农合、城镇居民医保、城乡医疗救助等制度建设，今年我市“新农合”本级财政配套2071.7万元，城镇居民医保本级财政配套345万元，新农保本级配套920万元。继续推进离退休人员的离退休费及生活补贴社会化发放，上半年已对全市155个行政事业单位3723人发放离退休费3621万元。三是积极发挥财政资金的拉动效应。上半年，我市基础设施、民生保障方面的支出继续增长，共拨付省以上财政预算内基建资金2亿元。完成了农村安全饮水、病险水库整治及河流治理、环洞庭湖基本农田建设等水利建设资金的下达，推动了“兰新引水”、小二型病险水库及河流治理等一批重点水利、农业项目建设；加大保障性住房资金的投入，支持保障房建设；继续加大对教科文卫等社会事业的资金投入，促进了农村卫生院、幼儿园等项目建设。

（四）加强财政管理，提升科学化精细化理财水平。进一步完善乡镇税收收入精细化管理，设立乡镇税收征管台账，严厉禁止乡镇挖引市本级税收的行为。继续深化国库集中支付制度改革，健全相关配套制度和管理办法，规范集中支付流程，服务质量和资金拨付效率明显提高。拓宽政府采购范围，健全监督制约制度，上半年共完成公开招标(竞争性谈判)项目16个，共计1316.9万元,比计划节约资金172万元,节约率13%。扎实开展财政投资评审工作，健全投资评审机制，直接评审项目 146个，送审金额 37305万元，审定金额 27363万元，审减金额 9942 万元，有效节约了财政资金。

二、当前财政工作存在的主要问题

上半年，通过全市共同努力，各项财政工作任务得以基本完成，但从全年看，后期财税形势面临的不稳定、不确定因素仍然较多，要保持财政收入稳定快速增长压力较大：一是支柱产业效益下滑，收入增长乏力。再生资源行业是我市税收收入的支柱，约占我市税收收入的70%，今年以来因铜价格每吨下跌近万元，铜加工企业效益下滑，部分企业持观望态度，十余家铜加工企业仅3家维持正常生产，上半年国税部门完成32301万元，占年初预算的32.3%,比上年同期下降9.1%。同时，为保税收收入进度，国税应退未退税收2.1亿元，财政收入增长乏力。二是非税收入占比高。上半年，为完成岳阳下达“双过半”任务，非税收入累计完成54078万元，比去年同期增加14382万元，增长36.2%，占财政总收入49%。三是财政保障压力大。今年财政的收支矛盾十分突出，平衡难度大。特别是津补贴财政保障水平由去年0.6万元提高到今年1.5万元/人、加大教育投入、加快城市建设、深化医疗体制改革、加快推进保障性安居工程等刚性支出明显增多，财政资金调度难，支出压力增大。

三、下半年财政工作重点

下半年，财税工作面临的形势仍然十分严峻。全市各级财政部门要在市委、市政府的正确领导下，凝心聚力、潜心实干，把握财税增收的各种积极、有利因素，切实增强责任感和使命感，努力完成市委、市政府对财税工作的部署和目标。

1、加强财税收入征管，确保完成收入目标。积极推行综合治税，协调配合税务和协税部门，全面强化征管效能，不断挖掘税收潜力。在坚决执行结构性减税的同时，大力清理和规范税收优惠政策，严禁随意减免税和先征后返的行为，确保应收尽收。同时，要高度关注收入质量问题，防止非税收入过快增长，确保全市财政收入质量。

2、加强财源建设，夯实财税增收基础。尽快制定全市财源建设工作方案，建立健全财源建设考核激励机制，探索建立乡镇加快经济发展的激励制度，凝聚市、乡两级和国、地、财三家齐抓共管促增收的合力。管好、用好省财政支持特色产业发展的有关专项资金，切实发挥财政资金的“杠杆”作用，加快形成“财政支持——经济发展——财政增收”的良性循环格局。结合“营改增”，大力发展现代服务业，加快产业升级，提高三产对全市财税增长的贡献。

3、加大政府性资源运作力度，增强财政综合实力。在当前宏观经济形势依然复杂严峻的形势下，整合、利用好政府性资源，尤其是运作、经营好土地资源，是壮大财政实力的重要途径。另外，要盘活财政性资金，积极探索创新投入机制，综合运用财政奖励、贴息、融资担保等手段，引导社会资金和信贷资金加大投入，积极服务实体经济；要做大做强地方政府性融资平台公司，规范公司管理，提高融资能力，拓宽地方政府融资渠道。

4、加强财政资金使用效益，优化支出结构。积极筹措财政资金，有保有控调度好支出，全力保障法定支出、民生支出和发展支出的需要，继续加大义务教育、公共卫生、社会保障、保障性住房及城乡统筹发展等重点领域的投入。严控一般性支出增长，降低“三公”经费等行政成本，集中财力办大事。规范支出预算管理，加强项目预算支出的监管和跟踪问效。抓好项目资金管理，建立健全专项资金绩效评价制度，切实提高财政资金使用效益。