——2006年1月4日在市第九届
人民代表大会第四次会议上

市财政局

各位代表：
    受市人民政府委托，现将汨罗市2005年财政预算执行情况和2006年财政预算草案的报告提请市九届人大四次会议审议，并请市政协各位委员提出意见。
    一、2005年财政预算执行情况
    2005年，全市上下认真贯彻上级关于财政经济工作的指示精神，落实市委、市政府“关于增收节支的若干规定”，执行市九届人大三次会议批准的财政预算和人大常委会审批的调整预算，狠抓财税管理，努力增收节支，较好地完成了全年预算任务。
    全市共完成财政总收入30338万元，占预算的111%，比上年增长23.2%。“十五”期间财政总收入年均增长11.2%。
    按分税制口径，全市完成地方固定收入21119万元，占109.7%，增长15.1%；完成上划两税9219万元，占114.1%，增长46.9%。按级次，市本级23217万元，占109.3%，增长20.2%；乡镇级7121万元，占107.5%，增长17.1%。按征收部门，国税12410.8万元，占109.9%，增长33.4%；地税5867.6万元，占102.2%，增长21%；财政12059.6万元，占112.1%，增长6.9%。
    全市财政预算支出完成45066万元，占预算的118%，比上年增长18%。“十五”期间财政支出年均增长18%。
    主要预算支出项目的完成情况是：农业支出3910万元，占 140%；文体广播事业费1140万元，占106.8%；教育事业费7604万元，占104%；卫生经费989万元，占117%；扶恤和社会福利救济费2363万元，占123.6%；行政事业单位离退休支出2823万元，占106%；行政管理费3865万元，占116.8%；公检法司支出1912万元，占112%。
    财政平衡情况是：地方一般固定收入21119万元，上级补助收入26190万元，上年结转3026万元，年终总收入50335万元；本年一般预算支出45066万元，上解支出2477万元，年终总支出47543万元，抵减结转下年支出后，全年财政收支平衡。
    2005年，财税工作的特点是：
（    一）加强财税征管，大力组织收入。一是狠抓财税收入均衡入库。对40个市直企业、单位和31个乡镇场作为税收管理重点，按照均衡入库的要求，下达任务，按月通报，按季交账；加强协调，强化督查。市直企业、单位共完成税收14132万元，比上年增长89.4%。其中再生资源行业财务服务所完成税收9943万元，比上年增长163.8%。二是强化财税收入征管手段。国税部门全面推行税收管理员和税收分类管理制度，完善集贸市场征管办法；运用金税工程，加大监控力度，加快入库进度。地税部门加强个体共管户税收征管，与有关部门实现信息共享和互动，有效掌控隐性税源；建立监控网络，将20户重点企业、70名高收入个人纳入市乡双向管理；完善票证管理制度，继续推行“刮刮奖”和发票双奖活动。财政部门规范契税、耕地占用税征管，按照“不交税就不办证，不办证就不交易”的要求，实行财政、国土、房产联合办公，从源头堵塞税款流失；规范非税收入征管，全面清理非税收入票据和银行账户，清理收费项目和收费标准，继续推行收缴、罚缴分离，逐步完善“单位开票、银行代收、财政统管”的非税收入征管模式。三是开展财税收入专项清理。先后开展了建筑安装、房地产开发、房屋出租、网吧等行业和项目的税收清查，查补入库税收140万元。开展了财政收入“打假”工作，使我市财政预算执行继续朝着实事求是、结构优化、质量改善的方向发展。全市税收收入占财政总收入的比重达到62%，比上年提高6个百分点。
    （二）严格控制支出，确保财政运转。一是妥善安排财政预算。坚持有保有压的原则，确保工资性支出、社会保障支出和政权运转支出需要。二是推行公务消费货币化。在乡镇试行公务消费货币化补贴，对交通、通讯、办公、接待、旅差等5项费用规定补贴标准，并进行跟踪监督检查，全年压缩公用经费32.6%。三是实行接待经费包干。制定实施“接待经费包干办法”，全年节约经费110万元。四是努力调度融通资金。围绕工资、社保、重点工程等重点支出的需要，市财政积极向上级财政部门和有关单位调入融通资金，确保预算的顺利执行。
    （三）引导资金投向，服务经济发展。一是积极服务财源建设。市本级依托再生资源行业优势，开展招商引资，并在该行业成立了恒源资产管理有限公司、中小企业信用担保有限公司，创造了一个良好的融资环境。二是争取经济建设投资。切实做好国债的论证、申报工作，争取重点建设项目资金3712万元，到位资金2534万元；争取日元贷款2300万元，到位700万元；争取上级支农项目51个，到位资金2718万元。为重点工程建设和举办国际龙舟节筹措和调济资金3018万元。三是落实国家粮食补贴政策。利用乡镇财税信息网络，实行粮食补贴储蓄存折发放。严格发放程序，实行阳光操作，严明奖惩措施，进行跟踪监督，确保了粮补资金直接发放到农户手中。
    （四）加强财政管理，维护财经秩序。一是开展财税情况调查。重点组织开展了税源及公开办税、财政收入“打假”、政府负债、财政供养人员信息等情况的调查研究活动。二是严格预算管理。在运行资金保障调度中坚持“三个优先”，即工资发放优先，救灾抗灾优先，稳定优先。坚持预算内外专户资金实行统一调度，严格综合预算执行操作规程。三是加强政府采购管理。全年采购总额4912万元，增加744万元，增长17.8%；节约资金811万元，节约率16.5%。四是加强国有资产管理。成立国有资产管理机构，规范国有资产处置操作程序；配合相关部门做好企业的改制工作，组织好中铁六处汨罗铁中学校移交。五是完善工资统发制度。严格工资统发程序，新增工资统发人员一律由市长审批，加强对增资行为的监管，努力保障统发人员工资的正常发放。六是发挥会管中心管理职能。共退回不合理、不规范票据1269张，涉及金额2360万元，抵制不合理开支1650万元；代扣代缴个人所得税140万元。七是开展财务检查。清查小金库5个，收缴违纪资金26万元；行政事业单位财务及非税收入检查，补交税费134万元。
    需要指出的是，财税工作面临着许多困难和问题，突出表现在收入质量有待提高，可用财力不足；刚性支出增长较快，收支平衡压力大；体制上解基数高，转移支付少；财政负债额较大，资金调度紧张；乡镇财政困难，运转异常艰难。
    二、2006年财政预算草案及工作意见
    2006年及今后几年财政预算安排和财税工作的总体要求是：贯彻落实科学发展观，坚持经济财政理念，支持经济增长方式的转变，做大经济财政“蛋糕”，提高财政收入占GDP、税收占财政收入的比重，夯实财政实力；正确把握财政政策的取向，充分发挥财政宏观调控职能，深化财税改革，优化支出结构，加强管理服务，为经济社会发展和全面落实“十一五”规划提供可靠的财力保障。
    未来5年全市财政收入的奋斗目标是：到2010年，全市财政总收入达到5.75亿元，年均增长13.6%。
    2006年，全市预算草案：财政总收入34500万元，比上年增长13.6%。其中国税18000万元，增长45%；地税5700万元，与上年基本持平；财政10800万元，较上年略有下降。财政收入目标的安排，进一步体现“挤干水分，按实入库”的理财工作思路。财政支出按照量入为出，确保平衡的原则，首先保证工资发放和社会保障支出，压缩一般开支。具体方案待省、市财政计划会后，结合我市社会经济发展计划确定草案。
    2006年财税工作的重点是：
    （一）加强财源建设，做大经济财政“蛋糕”。要以再生资源市场成为全国循环经济试点为契机，以科学发展观为指导，以技术创新为动力，通过加大招商引资力度，加强园区基础设施建设，调整财税优惠政策，高起点、高规划、高标准、高效能，把再生资源产业建成财政的聚宝盆、黄金地。继续坚持内外并举、以商招商的方针，推动行业向规模化、集群式纵深发展。对现有企业，我们要扶持大企业做强，使之成为行业龙头企业，小企业做大，产品向纵深推进。同时，利用现有企业的网络，实行以商招商。力争今年再引进3-4家投资规模在3000万元以上的企业。继续在省开发银行的指导下，加强“一会三公司”的建设。以再生资源行业信用协会为龙头，以财智会计咨询公司和恒源资产管理公司为纽带，以中小企业信用担保公司为推力，实现整个行业的大联合，推进行业的一体化建设。继续组织向开行申报项目，争取更大的资金支持，同时逐步向其他商业银行开展业务，为行业企业提供更多的银行信贷支持。继续深化再生资源行业服务体系建设，要逐步把再生资源财务服务所改造成行业企业辅导中心，使之成为行业企业的孵化器，担当起指导整个行业向纵深、集群发展的重任。继续实施财政奖励政策，支持行业企业技术进步，支持行业企业保护环境，从而推动行业企业升级。
    （二）强化征收管理，提高财政收入质量。要着力提高财政收入占GDP的比重，提高税收收入特别是地方税收占财政收入的比重，从而提升财政收入质量，确保可用财力增长。力争税收占财政收入的比重上升5个百分点；全市可用财力增加3000万元。一是突出征管重点。加强对税源较集中区域的税收征管，对税收大户建立税源台账，确保主体税收的增长；加强对契税和第三产业营业税、高收入行业和群体个人所得税的征管，努力挖掘增收潜力。组建专业征管机构对餐饮、娱乐、服务行业的税收实行专项管理，确保依率计征到位。二是改革征管方式。取消“税收目标管理”制度，实行“定位定税”、直征直管、电子申报纳税，以解决由于征管体制不顺带来的税赋不公问题。三是规范征管秩序。严格清理财税优惠政策，坚决制止减税、免税、缓税、先征后返、包税等行为。特别是对土地出让、房地产开发、旧城改造等涉及的税收要认真清理，全面征收到位。加大对偷逃税行为的查处和打击力度，采取行政、经济和法律手段加强对欠税和各项到期的有偿财政性资金的清缴。对车辆营运税收、建安营业税、房产交易税收进一步完善委托代征办法，强化代征责任，从源头上防止“跑、冒、滴、漏”。严格区分收入级次，禁止挖税、买税和乱级错库。切实加强非税收入的征管。既要坚决制止乱收费、乱罚款的做法，又要防止出现应收不收、该罚不罚的现象，更要防止截留、挪用、转移非税收入等违纪违规行为。四是加强国有资产和资源管理。巩固完善城区土地收购储备制度，坚决垄断土地一级市场，坚持国有土地使用权出让公开招（标）、拍（卖）、挂（牌）制度，强化土地资产管理。坚持市场运作、经营好城市土地资源和公共设施以及特许经营权、冠名权、广告设置权等，扩大城市建设资金的筹集空间。
    （三）坚持以人为本，推动和谐社会建设。“取之于民，用之于民”，以人为本，为民理财，是公共财政的出发点和落脚点。财政安排将充分体现以人为本的精神，要善于统筹协调各方面利益关系，认真解决涉及群众切身利益的矛盾和问题，更加注重社会公平和公正，促进社会和谐，维护社会稳定。一是建立工资发放保障机制。把工资按月发放和乡镇工资资金统筹作为财政工作重中之重，坚持“保吃饭”的财政支出原则，把工资预算列为财政支出的第一顺序，年初预算打足工资，不把支出缺口留在工资上，在国库设立工资资金专户，实行封闭运行。二是强化社会保障资金的筹集和监管。以“两个确保”为重点，认真参与各项社会保障制度改革和社会保障体系建设。通过调整财政支出结构，提高社会保障支出在财政预算中的比重；通过财政等手段加大对社保资金的筹集力度，提高社保资金的社会筹集份额；通过归口管理，建立社会保障资金的投入保障和发放机制；切实解决好城乡优抚救助对象和其他困难群体、弱势群体的生活问题。三是加大农业投入。认真落实财政对农民的各项政策和补贴，让“公共财政的阳光逐步照耀到农村”，促进城乡经济社会协调发展。改变过去财政支农只是单纯支持农业，农村社会事业主要依靠农民自己去办的传统观念。逐步加大对农村义务教育的投入，认真落实“两免一补”政策。四是逐步完善城市基础设施建设。做到有计划、有步骤的完成城区范围内水、电、路、通信及绿化、亮化、美化等与城市居民息息相关的基本设施建设,把城市建设得更净、更绿、更美、更亮，为创建全国文明卫生城市打下基础。
    （四）讲大局，讲效率，做好主动服务。一是要强化全局观念。从讲政治、讲大局、讲团结、讲协作、讲风格的高度，摆正局部工作与全局工作的关系，局部利益与全局利益的关系，加强沟通，相互支持，提高服务水平。二是要强化效率意识。要进一步简化工作程序，对上级交办的任务，基层群众要办的事情，要马上办、热心办、认真办，做到雷厉风行，急事急办，特事特办，说干就干，坚决摒弃那种拖拉、懈怠、漫不经心地的作风。三是要强化队伍建设。抓好财税干部业务知识培训和职业道德教育，切实提高财税队伍为广大群众服务的能力。四是要强化制度建设。进一步提高执政透明度，全面推行“阳光办税”和“阳光收费”，以制度约束人，真正做到优质服务，便民利民。五是要强化财政监督检查。把财政监督由事后检查为主转向事前审核、事中监督、事后检查相结合。在预算编制、资金分配、项目申报工作中开展事前监督，在预算执行、经费拨付、资金使用中开展事中监督，在财政决算、项目验收、资金投入绩效评价工作中开展事后监督，把监督检查融于服务之中。与此同时，我们也要主动接受人大的法律监督、政协的民主监督以及审计监督，认真接受社会监督，不断提高服务水平。
    各位代表，2006年及今后几年财税工作任务十分艰巨。我们将在市委、市政府的正确领导和市人大、市政协的监督支持下，紧紧围绕全市总体发展目标安排部署工作，坚定信心，落实措施，扎实工作，确保圆满完成本次会议确定的财政预算任务。