各位代表：
    我受市人民政府委托，向大会报告2003年财政预算执行情况和2004年财政预算草案，请予审查。
    一、2003年预算执行情况
    即将过去的一年，全市上下认真贯彻上级关于财税经济工作一系列指示精神，落实市委、市政府1号文件精神，执行九届人大一次会议批准的财政预算，加大发展力度，大力增收节支，经济实现快速增长，财政保持平稳运行，全市预算情况较好，财政收支超额完成预算。至11月，全市共完成财政总收入25876万元。占预算的97.5%，比上年同期增长21．8％。预计全年可以完成财政总收入28423万元，占预算的107.1%，增长18．8％。按分税制口径，1至11月全市完成地方固定收入21434万元，占96．9％，增长21％；完成上划中央“两税"4442万元，占100．4％，增长24．2％。按级次，市本级18290万元，占103.8％，增长30％；乡镇级7586万元，占81．9％，增长3．4％。按征收部门，国税6105万元，占100．1％，增长23．6％；地税4027万元，占73．1％，下降1％；财政15744万元，占105．5％，增长28．7％。1-11月，全市财政支出完成33231万元，占预算的93．7％，比上年同期增长5．5％。预计全年可以完成财政预算支出37340万元，占96．9％，增长6．7％。1-11月主要预算支出的完成情况是：农业支出1964万元，占60.2％；文体广播事业费666万元，占81％；教育事业费6153万元，占91．2％，抚恤和社会福利救济费988万元，占111．2％；行政事业单位离退休支出2418万元，占102．8％；行政管理费2217万元，占84．3％；公检法司支出1394万元，占91．2％。需要说明的是：今年的预算年度尚未结束，预算还在执行中，待预算年度结束后，我们再将决算情况报请市人大常委会审查批准。
   今年财政工作的主要特点是：
   (一)实施积极财政政策，财源发展显现成效。注重运用财税政策措施，加大对经济特别是财源项目的扶持。争取国债资金2224万元，支持重点建设；拨付支农、扶贫、农业综合开发和退耕还林补助资金，支持农村基础设施建设、结构调整和科技进步；发挥财政职能，筹措专项资金，开展企业资产评估和绩效评价，支持了企业改革和发展；加大对外招商引资力度，支持了工业园建设。积极的财税政策措施，有力地拉动了经济增长和税收入库。再生资源行业一般纳税人企业由上年的29户增加到目前的38户；全年新引进项目5个、投资2000万元；团山所11月底已累计完成税收2293万元，增长85．4％。工业园目前已完成一期工程建设，招商入园兴建或签约的项目20个。基础设施的改善，工业项目的引入，为经济发展、财政增收奠定了基础。
    (二)强化征收管理措施，财政收入有效增长。一是突出征管重点。加强增值税、营业税、所得税等主体税种和重点行业、重点区域的税收征管，加大零散税收征管力度，减少收入流失。针对罗城开发区税收秩序乱、增长慢的状况，成立开发区财税所，调整开发区财税体制，实行财税合署办公，建立税源台账，加大征管力度。1—11月，开发区财税所完成税收126．4万元，预计全年可完成税收140万元，比上年的55万元增加85万元；其中地税完成76万元，增加61万元。二是开展地方税收大清查。市政府成立清查领导小组和工作班子，从有关部门抽调23人组成4个专项清理小组，在全市范围内开展地方税收大清查活动。3个月已清查追缴各项地方税收120万元。三是加强农业税收征收管理。重点加强了农业税和契税的征收管理。开展农业税征收突击活动，召开全市农业税征收工作紧急会议；开展农村政策法律宣讲，动员全市公教人员返乡做好其农村亲属的思想工作；督促其一次性完成全年农业税任务。加强契税征管，清理各类不规范性文件，加强部门协同配合，完善契税源泉控管措施，明确国土、房产等有关部门办证必须先交纳契税，开展城；区契税专项清理，契税收入大幅增长。四是加强非税收入管理。各类行政事业性收费收入全部纳入财政管理，分别实行预算管理，和财政专户管理，完善票据和资金缴存制度，“以票管收”。通过财政统发工资、会计集中核算等办法，加大各项社保资金筹集力度。将乡镇工资统筹资金纳入财税收入实行目标管；理，逐月交账考核；对以前年度所欠干部教师工资统筹资·金的，实行滚动计算任务，加快了上缴入库进度。今年非税收入进专卢比上年增长9．7％，政府统筹资金增长6；7％，乡镇工资统筹资金和社保金增长11％。
   (三)优化财政支出结构，重点支出得以保障。一是建立
   工资发放的保障机制，推行财政纷发工资制度，优先保障工资性支出。坚持“保吃饭”的财政支出原呗于，把工资预算列为财政，支出的第一顺序，年初打足工资预算，预算执行优先工资拨付，单位经常性支出首先发放工资；建立工资资金专户，推行财政统发工资。全市纳入财政统发工资的单位全面实现发卡到人。二是加大社会保障的资金支持，提高社保资金在财政支出中的份额。增大社保资金投入。财政加大对“两个确保”的资金支持，完善城市居民最低生活保障制度，落实再就业政策，推进社会保障制度改革，加强社保资金的预算和财务管，实行乡镇民政经费上收市管，确保伤残军人、社会救济人员及时领取救济金。全年财政安排社保支出3097万元，比上年增长14.9％。三是切实保证农业、教育支出预算到位，保证政府施政的资金需要，保证抗灾救灾的支出要求。增加农业财政投入，突出财改对农业和农村经济发展的支持重点。完善农村基础教育经费投入保障机制，努力确保教师工资及时发放和学校正常运转。增加卫生经费投入，及时安排拨付“非典”防治应急资金。加大对行政、政法部门的经费投入，基本上保证机关运转，维护社会稳定。
   (四)狠抓财税管理监督，财经秩序得到规范。一是全面
   整顿财税秩序。严格税务登记管理，清理各种漏征漏管户。
   强化建账制度，实行“以票管税”，加强专项清理，加强税源监控，确保征管到位。二是规范农业税费征收。农村税费改改革后，农民负担已基本稳定，绝不允许加重农民负担。农业税以外的“一事一议”、共同生产费、“两工”等按政策规定的范围、标准、程序严格执行，严防农民负担反弹。严格把税与费、税款与往来款分开，优先农业税入库。三是加强政府采购管理工作。全年采购总额2800万元，增长30％；节约资金420万，节约率15％。四是完善会计集中核算工作。以全面实现制度化管理为基础，健全标准化核算制度。市会计核算中心退回不规范票据1065张，抵制不合理开支1430万元；代扣行政事业单位税收和基金160万元。五是开展清欠活动。全面澄清各项债权底子，加大清收欠款力度，已收回财政周转金和其他各类陈欠400万元。六是开展各项财政监督检查。以收支管理为重点，开展了农业税费检查、非税收入检查、地方税收大清查和财政统发工资情况检查等专项财税监督检查。
   需要指出的是，虽然我市财政基本实现平稳运行，但面临的问题十分突出。财政收入基数高，结构不合理、支柱财源缺乏，增长后劲不足，刚性支出增长快，收支矛盾尖锐，收支平衡基础脆弱；处于偿债高峰期，偿债压力大，资金调度紧，运转艰难；乡镇财政债务包袱重，收支压力大，运转十分困难。
   二、2004年财政预算草案及主要工作意见
   2004年财政预算安排总的思路是：认真贯彻十六届三中
   全会精神，按照市委提出的“依托两市三路，大力推进‘五化’，瞄准全省十强，再创汨罗辉煌，”总的战略构想，落实积极财政政策，支持经济发展，加快财源建设步伐；强化税收征管，提高税收占财政收入的比重，确保财力增长；按照建立公共财政的要求，加大调整财政支出结构的力度，保障重点支出；坚持依法理财，强化财政监督，防范财政风险。
   2004年，全市财政总收入计划31976万元，比上年增长12，5％。财政支出按照量入为出、确保平衡的原则，首先保证工，资足额发放和社会保障支出，压缩一般开支。具体方案待省、市计划会后，结合我市社会经济发展计划确定，再报请人大常委会审查批准。为确保上述目标的实现和预算的顺利执行，我们将努力做好以下工作： 、
   (一)运用财税政策，促进经济发展。积极争取国债投资，特别是对工业技改项目的投资。加强国债项目工程质量和资金使用的监督管理，提高国债资金使用效益。用好财政投融资政策，变财政资金的直接投入为间接投入，引导社会资本投入优势产业。按，照市场运作，经营好城市土地资源等有
   形和无形资产，发挥市城，建投的筹资职能，扩大城市建设资金筹措空间。用好税收“国民待遇”政策，把各种所有制经济纳入财税政策和资金支持范围，为企业的自我发展创造开放、宽松、平等竞争的财税环境。面向多种所有制经济生财，不断拓宽生财渠道。清理和规范财税优惠政策，制止越权、减税、免税、缓税。支持农产品加工龙头企业发展，推进农业产业化经营。加大对农村基础设施建设和农业科技进步的投入。积极探索对农民实行多种形式的直接补贴，增加农民收入。突出支持招商引资，把支持和促进招商引资，推进工业园区建设作为财源建设的一个重点，优化投资环境，从政策上、资金上支持招商引资工作的顺利开展。
   (二)强化收入征管，确保财政收入稳定增长。继续开展“我为财政增收作贡献”活动，进一步完善增收奖励办法。建立健全收入征管岗责体系，建立健全协税护税网络，落实均衡入库机制、财税收入“一票否决制”、收入入库利益并罚制，强化目标管理与督查考核。推进收入征管现代化建设，支持“金税工程”、“金财工程”建设。大力推行公开办税，推行“一站式”管理模式。建立健全纳税档案，强化分类管理，加强税源监控，从源头上防止收入“跑、冒、滴、漏”。采取措施有效防止收入流失，适应税源结构多元化发展的趋势，用新的机制加强对各种所有制经济税收和各种零散税收的征管；采取专项稽查的办法加大对个人所得税、房地产税、建安营业税、个体和服务行业营业税的征管；加大对偷逃税行为的查处和打击力度；采取行政、经济和法律手段加强对欠税和各项到期的有偿财政性资金的清缴。
   (三)继续推进财税改革，不断规范收支管理。一是积极推进税制改革。十三届六中全会《决定》提出，按照简税制、宽税基、低税率、严征管的原则，稳步推进税收制度改革。主要包括：改革和完善增值税制度；完善个人所得税；开征不动产税、遗产和赠予税；改革并逐步取消农业税制度，基本统一城乡税制；建立和完善地方税体系等。税制改革内涵十分丰富，影响将十分深远。我们要认真加以学习、研究和分析，吃透政策，并根据我市实情着手规划推进财税改革的相关措施。二是推进部门预算改革，扩大预算部门范围，增强部门收支的计划性和约束力。统筹安排预算内外财力，实施综合预算；以“零基预算”为基础，严格按标准核定单位经费；把专项支出细化安排到项目，逐步规范和压减一般性补助专项，落实有关政策规定的专项支出。三是深化收支两条线改革。全面实行“收支分离、收支脱钩”，依法把各项行政事业性收费纳入财政预算管理，统筹安排部门支出预算。此外，进一步完善城建投融资改革、政府采购制度改革和财政统发工资改革等。
   (四)加强收入分配调节职能，推进公共财政建设。一是 推进社会保障体系建设。完善基本养老保险制度，推进国有企业下岗职工基本生活保障向失业保险并轨，完善城市居民最低生活保障制度，合理确定保障标准和方式。完善城镇职工基本医疗保险制度、医疗卫生和药品生产流通体制的同步 改革，扩大基本医疗保险覆盖面，支持公共卫生体系建设。关注社会弱势群体，为社会福利、救济、优抚等提供必要的财力支持。二是加大收入分配调节力度。运用财税政策加强对垄断行业收入分配的监管，健全个人收入监测办法，加强个人所得税征管，调节过高收入。按照中央要求，加大对农村公共财政建设的支持力度。加大对下岗失业人员再就业扶持方度，从财力和政策上促进就业和再就业。三是优化财政预算拨款单位支出结构。从预算安排、发放管理和加强调度等方面入手，确保公务员工资正常发放。完善和规范公务员工资制度，推进福利待遇货币化。逐步规范支出标准，清理不合理支出严格补贴发放标准，从严控制一般性支出。推进事业单位分配制度改革，针对公益性和盈利性事业单位的不同性质，界定支出范围，规范财政供给。
   (五)加强乡镇财政建设，缓解乡镇财政困难。结合税制改革，进一步理顺现行体制，按照责、权相结合的要求，规范政府之间的分配关系。利用财政贴息支持乡镇工业的发展，做大做强乡级财源。严格税收征管，理顺乡村债务，遏制税收征管中以债抵收，确保收入及时足额入库。严格财政管理，加大预算执法力度，严防不顾实际任意扩充财政支出的行为，规范财政核算和财政监督，把监督的窗口前移，监督的责任明确。狠抓消赤减债，防范财政风险，建立负责干部任期消赤减债目标，把消赤减债作为衡量工作、考察干部的重要政绩指标。加快制度建设，建立起市对乡镇转移支付制度，通过转移支付逐步减少体制中不合理因素，调动乡镇积极性，缓解乡镇财政困难。
   (六)加强财政法制建设，进一步规范财税秩序。一是逐步建立预算绩效评价体系。完善预算编制、执行、监督的制衡机制，加强对财政资金分配和使用的监督管理，规范预算编制程序，增强资金分配公开、公正和合理性，确保财政资金安全、有效运行。主动接受人大对财政工作的监督，及时报告预算编制、调整、执行的有关情况。认真办理人大代表建议和政协委员提案。二是加强依法行政效能建设。推行岗位责任制、首问首接制、限时办理制、失职追究制，推行政务公开。坚持“…用制度管人管事，强化内部监督制约机制。三是加强财税监管。认真执行《预算法》、《税收征管法》、《会计法》、《湖南省财政监督条例》等法律法规，加大收费、基金征管秩序整顿力度，建立会计诚信监督制度，查处会计造假行为。
   各位代表，汨罗的经济财政工作正处在一个转型阶段，只有坚持发展，才能进入一个新的发展时期。我们将在市委、市政府的正确领导下，在各位代表、各位委员的监督支持下，艰苦奋斗，开拓创新，为汨罗的经济振兴、财政发展作出不懈的。

                                                                              二00三年十二月