目    录

　　第一部分 汨罗市楚雄中学部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市楚雄中学部门（单位）概况

　　一、部门职责

　　1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，实施教育改革与发展战略、政策和规划。

　　2.负责学校统筹规划和协调管理，实施教育教学研究和改革；负责学校教育基本信息的统计、分析和上报。

　　3.在职责范围内主管教师工作；办理教师有关劳动工资、人事管理方面的手续；根据有关部门规划、指导进行人才队伍建设工作；负责校级教师培养培训、进行教师劳动工资、考核、退休、人事档案办理工作；协助机构编制部门办理中小学编制。

　　4.管理学校有关教育工作。

　　5.进行学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；进行学校精神文明建设；进行学校的党建、宣传、统战和群团工作。

　　6.进行学校社会治安综合治理和安全工作以及学校维护稳定工作。

　　7.管理学校勤工俭学和电教仪器装备工作。

　　8.学校信息技术教育建设、管理工作。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市楚雄中学单位内设机构包括：办公室、教务处、德育处、总务处、团委会、工会。

　　（二）决算单位构成。汨罗市楚雄中学单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市楚雄中学。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计1596.95万元。与上年相比，减少71.48万元，减少4.28%，主要是因为厉行节约，人员变动，工资调整。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计1596.95万元，其中：财政拨款收入1596.95万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计1596.95万元，其中：基本支出1596.95万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计1596.95万元，与上年相比，增减少71.48万元,减少4.28%，主要是因为厉行节约，人员变动，工资调整。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出1596.95万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少71.48万元，减少4.28%，主要是因为厉行节约，人员变动，工资调整。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出1596.95万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出3.53万元，占0.22%；教育（类）支出1438.13万元，占90.05%；社会保障和就业（类）支出74.81万元，占4.68%；卫生健康（类）支出33.37万元，占2.09%；住房保障（类）支出47.11万元，占2.95%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为693.98万元，支出决算数为1596.95万元，完成年初预算的230.11%，其中：

　　1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为3.53万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加工会经费。

　　2、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。

　　年初预算为509.08万元，支出决算为1418.76万元，完成年初预算的278.69%。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加教育工作经费。

　　3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为19.37万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：增加教育经费支出。

　　4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为97.44万元，支出决算为62.81万元，完成年初预算的64.46%。决算数小于年初预算数的主要原因是：人员调动。

　　5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为10.20万元，支出决算为12万元，完成年初预算的117.64%。决算数大于年初预算数的主要原因是：科目调整。

　　6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为33.37万元，支出决算为33.37万元，完成年初预算的100%。

　　7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为47.11万元，支出决算为47.11万元，完成年初预算的100%。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出1596.95万元，其中：

　　人员经费1322.56万元，占基本支出的82.82%,主要包括基本基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保障缴费、其他社会保障缴费、住房公积金等。

　　公用经费274.39万元，占基本支出的17.18%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、维修费、会议费、培训费、专用材料费、工会经费、其他商品和服务支出等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为1.75万元，因预算金额为0，无法计算百分比，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为,0万元，支出决算为0万元，无公出国（境）费支出预算与决算，与上年相比无变化。

　　公务接待费支出预算为0万元，支出决算为1.75万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于预算数的主要原因是教研活动交流开支，与上年相比无变化。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算，与上年相比无变化。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算，与上年相比无变化。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.75万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为1.75万元，全年共接待来访团组46个、来宾350人次，主要是教研活动交流发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0.25万元，用于召开3会议，人数160人，内容为教学工作会议、教研工作会议、教改工作会议、学校间教学交流会议等等；开支培训费5.42万元，人数351人，内容为用于开展聘请外校或高校专家来学校进行培训讲座，组织学校教师外出参加各类学科培训等等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额130.25万元，其中：政府采购货物支出130.25万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额130.25万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对本单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出1596.95万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，认真贯彻落实省、市、市各级财政部门的会议精神，进一步加强我校财务预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制度，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。确保各项工作的正确开展，保证各项工作的正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理地调度资金，确保资金合理有效使用，并树立过紧日子的思想，大力压缩非工资性支出，节减财政支出。坚持日清月结及时报表，正确认清目前财务状况，将财务信息及时上报财务部门，以便研究相应的财务政策。

　　我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目0个，二级项目0个，共涉及资金0 万元，占一般公共预算项目支出总额的0%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“XXX”“XXX”等XX个项目开展了部门评价（系统报告把所有单位的项目名称列出来，单位报告只填本单位的项目名称），涉及一般公共预算支出XX万元，政府性基金预算支出XX万元，国有资本经营预算支出XX万元。从评价情况来看，……（请对预算绩效评价情况进行简单说明）。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“汨罗市楚雄中学”0个项目绩效自评结果。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），我单位整体支出绩效评价综合得分95.6分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：学校经费不足，导致优秀教师外流；财务人员业务能力有待提高，原因是财务创新机制在不断加强，要求财务工作水平越来越高。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市楚雄中学部门决算公开表.xlsx

　　二、2023年度汨罗市楚雄中学部门绩效自评公开.docx