目录
第一部分 汨罗市水利局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市水利局部门概况
一、部门职责
1、负责保障水资源的合理开发利用。起草有关规范性文件，组织编制全市水资源规划、市确定的重要江河湖泊流域综合规划、防洪规划等水利规划。
2、负责生活、生产经营和生态环境用水的统筹和保障。组织实施最严格水资源管理制度，实施水资源的统一监督管理，拟定全市水中长期供求规划、水量分配方案并监督实施。负责全市区域水资源调度。组织实施取水许可、水资源论证和防洪论证制度，指导开展水资源有偿使用工作。指导全市水利行业供水和乡镇供水工作。
3、按规定制定水利工程建设和运行管理有感制度并组织实施，负责提出水利固定资产投资规模、方向、具体安排建议并组织指导实施，按市人民政府规定权限审批、核准规划内和年度计划规模内固定资产投资项目，提出水利资金安排建议并负责项目实施的监督管理。
4、指导水资源保护工作，组织编制实施水资源保护规划，指导饮用水水源保护有关工作，指导地下水开发利用、地下水资源管理保护。
5、负责节约用水工作，拟定节约用水办公，组织编制节约用水规划并监督实施。组织实施用水总量控制等管理制度，指导和推动节水型社会建设工作。
6、按规定组织开展水资源、水能资源调查评价和水资源承载能力监测预警工作，负责编制并发布水资源公报。
7、指导水利设施、水域及其岸线的管理、保护与综合利用。指导江河湖泊及河口的治理、开发和保护，指导河湖水生态保护与修复、河湖生态流量水量管理以及河湖水系连通工作，承担河（湖）长制组织实施具体工作。
8、指导监督水利工程建设与运行管理。组织指导水利基础设施网络建设和运行管理，指导水利建设市场的监督管理，组织实施水利工程建设的监督。
9、负责水土保持工作，拟订水土保持规划并监督实施，组织实施水土流失的综合防治、监测预报并定期公告。负责建设项目水土保持监督管理工作，指导重点水土保持建设项目的实施。
10、负责农村水利工作，组织开展灌排工程建设与改造，负责农村饮水安全工程建设管理工作，指导节水灌溉有关工作。指导农村水利改革创新和社会化服务体系建设，指导农村水能资源开发，小水电改造和水电农村电气化工作。
11、负责水库移民管理工作，贯彻落实水库移民有关政策，组织实施水库移民安置验收、监督评估等制度，负责组织、指导、协调监督水库移民后期扶持政策的实施，负责管理水库移民资金。
12、负责全市范围内的水政监察和水行政执法，协调跨乡镇水事纠纷。依法负责水利行业安全生产工作，组织指导水库、水电站大坝等水利工程设施的安全监管。
13、开展水利科技和外事工作，参与拟订水利行业的地方技术标准、规程规范并监督实施，组织开展水利行业质量监督工作。
14、负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制洪水干旱灾害防治规划和防护标准并指导实施，负责水情旱情预警工作。组织编制重要江河湖泊和水工程的防御洪水抗御旱灾调度及应急水量调度方案，按程序报批并组织实施。承担防御洪水应急抢险的技术支撑工作。承担台风防御期间重要水工程调度工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市水利局单位内设机构包括：办公室、财务股、人事股、规划计划与科技股(移民管理股)、行政执法股、行政审批股、水资源和水土保持管理股(市节约用水办公室)、水利工程建设股、运行管理与监督股、河湖管理股。
（二）决算单位构成。汨罗市水利局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市水利局本级。
第二部分 部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计48070.73万元。与上年相比，增加30035.12万元，增长166.53%，主要是因为水利项目增加。
二、收入决算情况说明
2024年度本年收入合计48070.73万元，其中：财政拨款收入48070.73万元，占100.00%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度本年支出合计48070.73万元，其中：基本支出1024.61万元，占2.13%；项目支出47046.12万元，占97.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计48070.73万元，与上年相比，增加30035.12万元，增长166.53%，主要是因为水利项目增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出48070.73万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加30055.92万元，增长166.84%，主要是因为水利项目增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出48070.73万元，主要用于以下方面：一般公共服务支出（类）2.21万元，占0.005%；社会保障和就业支出（类）132.16 万元，占0.27%；卫生健康支出（类）59.80万元，占0.12%；农林水支出（类）47816.26万元，占99.47%，住房保障支出（类）60.30 万元，占0.13%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为681.65万元，支出决算数为48070.73万元，完成年初预算的7052.11%，其中：
1、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2.21万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年初预算做到了水利行政运行中。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为53.34万元，支出决算为124.84万元，完成预算的234.05%。决算数大于年初预算数的主要原因是：2024年度人员增加。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为7.33万元，支出决算为7.33万元，完成预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算执行决算。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为28.34万元，支出决算为28.34万元，完成预算的100%。决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算执行决算。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为31.46万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加。
6、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中预算追加。
7、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。
年初预算为456.28万元，支出决算为770.14万元，完成预算的168.79%。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
8、农林水支出（类）水利（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为69.68万元，支出决算为71.44万元，完成预算的102.53%。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
9、农林水支出（类）水利（款）水利工程建设（项）。
年初预算为0万元，支出决算为40215.53万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
10、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1289.24万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
11、农林水支出（类）水利（款）水土保持（项）。
年初预算为0万元，支出决算为122.43万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
12、农林水支出（类）水利（款）水资源节约管理与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为17.7万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
13、农林水支出（类）水利（款）防汛（项）。
年初预算为0万元，支出决算为656.57万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
14、农林水支出（类）水利（款）抗旱（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
15、农林水支出（类）水利（款）农村水利（项）。
年初预算为0万元，支出决算为348.48万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
16、农林水支出（类）水利（款）水利建设征地及移民支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为133.57万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
17、农林水支出（类）水利（款）其他水利支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为204.02万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
18、农林水支出（类）巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固拓展脱贫攻坚成果衔接乡村振兴支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1190.56万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
19、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2756.59万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：包括中央、省级拨款的项目资金。
20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为40.01万元，支出决算为60.3万元，完成预算的150.71%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员异动。
21、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为26.67万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度此项开支未在机关事业单位职业年金缴费支出科目中体现。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1024.61万元，其中：
人员经费905.6万元，占基本支出的88.4%，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、救济费、医疗费补助、奖励金、其他对个人和家庭的补助。
公用经费119.01万元，占基本支出的11.6%，主要包括：办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他一般商品和服务支。
七、财政拨款"三公"经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年“三公”经费财政拨款支出预算为4.7万元，支出决算为2.08万元，完成预算的44.3%；与上年相比减少0.79万元，降低38%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，持续减少。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，持续减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1、因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法完成预算百分比测算；由于上年数和本年数都为0万元，故无法计算对比上年百分比。2024年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，我单位2024年度无因公出国（境）费支出。
2、公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法计算百分比。与上年相比持平，其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0万元，无法完成预算百分比测算；与上年相比持平，因上年数为0万元无法计算百分比，决算数持平预算数的主要原因是无公务用车购置费。决算数持平上年数的主要原因是无公务用车购置费。汨罗市水利局更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是无公务用车维护费，因年初预算金额为0万元，无法完成预算百分比测算；与上年相比持平，因上年数为0万元无法计算百分比，决算数持平于预算数的主要原因是无公务用车维护费。决算数持平于上年数的主要原因是无公务用车维护费。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3、公务接待费支出预算为4.7万元，支出决算为2.08万元，完成预算的44.3%；与上年相比减少了减少0.79万元，降低38%，决算数小于年初预算数的主要原因是厉行节约，持续减少。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，持续减少。2024年全年共接待来访团组22批次、来宾205人次，主要是工作餐接待包括防汛、抗旱、河长制、各项目检查及督查等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收入。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出119.01万元，比上年决算数减少54.13万元，降低45.5%，主要原因是：公用经费等开支有所减少。
十一、一般性支出情况
2024年本部门开支会议费1.87万元，用于召开河长制工作安排、防汛抗旱工作安排、水利系统工作安排、乡水电站各项工作安排、扶贫工作安排等会议开支，人数约145人；开支培训费1.78万元，用于开展业务培训，人数85人，内容为防汛抗旱、河长制、灌溉水利有效利用系数、水利工程建设管理、强制性条文培训、安全生产等；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额44万元，其中：其中：政府采购货物支出0万元，政府采购工程支出0万元，政府采购服务支出21万。授予中小企业合同金额44万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额44万元，占授予中小企业合同金额100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%,服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆,主要负责人用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结单位资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量单位整体及核心业务实施效果。
我单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出48070.73万元。从评价情况来看，基本支出经费保障单位机构正常运转，保障职工基本工资及津补贴等工资福利待遇，保障日常工作任务的完成。项目支出用于全市水利事业管理及水利项目建设，支持我市水利建设，对改善水利基础设施，促进地方经济发展发挥积极的推进作用。严格落实上级关于党政机关厉行节约的有关要求，既有效保障机关运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低行政成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构，圆满完成了全年任务。
我单位组织对2024年度一般公共预算本级项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目4个，二级项目0个，共涉及资金69.68万元，占一般公共预算项目支出总额的0.15%。2024年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2024年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2024年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%,对2024年度0个社会保险基金预算支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
组织对“兰家洞水利工伤人员伤残补助”“兰家洞电力自供区移交量补偿”“防汛物资储备”“河长制、河道保洁”4个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出69.68万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，项目支出用于全市水利事业管理及水利项目建设，支持我市水利建设，对改善水利基础设施，促进地方经济发展发挥积极的推进作用。2024年我单位项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。
（二）绩效评价结果
2024年度本单位整体支出全年预算数48070.73万元，执行数48070.73万元，完成预算的100%，绩效自评得分96分，评价等级为优。绩效目标完成情况：
1、强化措施，全力保障了防汛抗灾工作，
全年无水库在设计暴雨洪水内溃坝，有效保障了3座中型水库，38座小一型水库，311座小二型水库的防汛监管；无堤垸在保证洪水内溃堤，无重大工程事件无重大水污染事件。
2、是强化管理，全力确保项目建设工作
全年推进河湖面貌根本好转，加强水土保持、水资源管理保护执法队伍的建设。认真践行节水优先，空间均衡，系统治理，两手发力，持续加大河湖管护和治理力度，推进河湖面貌根本好转，守护好一江碧水，建设更高品质生态文化活力汨罗，保障汨罗市滨江拦河闸的管理运行及维护，解决城市防洪排涝，保障我市防汛物资的采购、储备、管理、维护工作，确保我市安全度汛。
发现的主要问题及原因：部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显。业务工作分项需更加清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
1、年初预算整体制包含本级预算，上级预算资金无法预知，年初预算与年终决算数据差距较大。
2、部门整体支出相比专项支出而言，社会效益好，经济效益不明显。
3、业务工作分项不清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。
4、专项资金拨付的时间与项目实施的进度存在时间差异，专项已启动，但上级资金不能拨付到位。
5、为确保项目工程质量，我局管理方收取一定的合同履约及工程师质量保证金，并且由于工程的进度不一致，导致专项资金拨付偏迟。
6、某些项目受地方干扰及政策影响较大，导致进度较慢。
下一步改进措施：1、学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用。
2、对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。
3、财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
4、水利工作是一项惠民惠农的系统工程，希望在有关部门联动和合作方面加强，共同把这项惠民工程实施好。另外，在资金投入方面，各级政府应该加大投入。
在部门决算中反映“防汛物资储备”“河长制、河道保洁”等2个项目绩效自评结果。
“防汛物资储备”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为25万元，执行数为25万元，完成预算的100%，项目绩效自评得分为96分，评价等级为优。项目绩效目标完成情况：完成汨罗市防汛工作经费的正常运转，保障我市防汛物资的采购、储备、管理、维护工作，根据防汛需要调拨物资，负责市防汛抗旱指挥部日常工作。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：提高绩效指标设置的准确性，提高人民群众的满意度
“河长制、河道保洁”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目全年预算数为30万元，执行数为30万元，完成预算的100%，项目绩效自评得分为96分，评价等级为优。项目绩效目标完成情况：水质、水体生态系统恢复、污染源减排量等指标得到改善，水资源利用率、水资源节约量得到提高，对河流生态系统保护有所成效。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：提高绩效指标设置的准确性，提高人民群众的满意度。
（三）评价结果应用情况
首先，我单位按照相关政策法规，严格控制行政成本，节约各项开支；其次,对各项工作完成的进度及质量等情况及时进行跟踪和反馈；再次，认真实行对各项资金支出和使用效果等指标分析，加强事前事中事后监督；最后，对各项支出完成后，后续政策、资金、人员机构安排和管理措施等影响项目持续发展的因素进行分析，通过分析不断地改进和完善相关管理办法和制度，优化资源配置，切实提升绩效管理水平
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指本级财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件