2016年财政局部门决算情况说明
第一部分 单位概况
一、主要职能
汨罗市财政局是政府综合管理本市财政收支，实施财政监督，参与调控本市国民经济职能部门。贯彻执行国家财税方针政策，指导全市财政工作;提出运用财税政策实施宏观调控和综合平衡社会财力建设;拟定和执行市与乡镇及企业的分配政策。制订和执行财政、财务、会计、国有资本金基础管理的规章制度。管理各项财政收入，预算外资金和财政专户;管理有关政府性基金等。罗城财税所是财政局机关的二级机构，其职能是1、贯彻执行国家有关财政管理、税收等方面的法律、法规和规章;拟定和执行城区财政发展规划及其他有关政策。2、负责城区范围内税收的征缴工作，提出加强财政、税收管理的政策建议;负责城区财政、税收政策法规的宣传工作。3、承办市政府及财政局交办的其他事项。
二、部门预算单位构成。
汨罗市财政局由财政局机关及二级机构罗城财税所组成，其中机关下设二十三个股室。
第二部分 2016年部门决算表（附表）
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 2016年部门决算情况说明
汨罗市财政局机关现有人数151人，其中：在职104人、离休3人、退休44人。遗属8人。公务用车编制数5辆，实有数5辆。汨罗市罗城财税所属事业单位，现有人数49人，其中：在职43人，退休6人。
"（一）部门决算的基本情况。
1、收支决算情况。2016年收入1322.86万元，其中财政拨款收入1322.86万元。2016年支出1428.52万元其中：①基本支出开支1180.45万元，其中工资福利支出671.06万元、商品和服务支出218.18万元、对个人和家庭的补助279.64万元、基本建设支出10.29万元、其他支出45.63万元②项目支出开支203.73万元，包括业务工作专项、运行维护专项。
3、“三公”经费决算情况。2015年“三公”经费开支36.92万元，与去年相比，减少10.92万元，降低22.83%。其中：公务用车购置列支0万元，与去年一致；公务用车运行维护费23.13万元，减少0.11万元，降低0.4%，主要原因是加强公务用车管理，严格执行定点加油、定点维修制度；公务接待费13.79万元，减少10.81万元，降低43.94%，支出减少的主要原因是认真贯彻落实“八项”规定要求，实行预算控制制度，严格控制公务接待数量、规模、接待标准等。
罗城财税所部门决算的基本情况。 1.2016年度收支决算情况：2016年总收入762.68万元，其中财政拨款收入458.18万元，其他收入304.5万元；支出决算499.9万元，全部为一般公共服务支出。
2. 2016年一般公共预算拨款支出499.9万元，具体安排情况如下：
基本支出为499.9万元，其中工资福利支出354.44万元、一般商品和服务支出87.61万元、对个人和家庭补助支出55.54万元、基本建设支出2.31万元。无项目支出。
3.2016年“三公”经费决算情况
我所2016年“三公经费”支出10.93万元，较上年明显下降，与去年同期对比如下。公务接待费增加2.73万元，原因主要是2016年接待任务增大；因公出国（境）0元，公务用车购置0元，公务车辆运行费2.84万元，比2015年减少3.56万元，原因主要是公车改革，单位取消了公车。
4.年度机关运行经费预算情况
2016年我所的机关运行经费支出89.92万元。
5.年度政府采购支出决算情况
2016年我所按照市财政局和汨罗市政府采购管理办公室的要求，严格货物、工程和服务采购程序，全年未发生政府采购支出。
（二）部门决算分析
本部门决算编制完整、报送及时、公开到位。
（三）改进措施
进一步加强预决算管理工作，增强资金分配的科学性、前瞻性，确保预算编制能更贴近具体工作的实际需要。"
四、专业名词解释
1、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。
2、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。
3、因公出国（境）支出：是指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
4、公务用车购置支出：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
5、公务用车运行维护费支出：是指公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。
6、公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
收入支出决算总表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 收入 | 支出 | ||||
| 项 目 | 行次 | 决算数 | 项 目 | 行次 | 决算数 |
| 栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | ||
| 一、财政拨款收入 | 1 | 1781.04 | 一、一般公共服务支出 | 14 | 1928.43 |
| 二、上级补助收入 | 2 | 二、外交支出 | 15 | ||
| 三、事业收入 | 3 | 三、国防支出 | 16 | ||
| 四、经营收入 | 4 | 四、公共安全支出 | 17 | ||
| 五、附属单位上缴收入 | 5 | 五、教育支出 | 18 | ||
| 六、其他收入 | 6 | 六、科学技术支出 | 19 | ||
| 7 | …… | 20 | |||
| 8 | 21 | ||||
| 本年收入合计 | 9 | 1781.04 | 本年支出合计 | 22 | 1928.43 |
| 用事业基金弥补收支差额 | 10 | 结余分配 | 23 | ||
| 年初结转和结余 | 11 | 336.03 | 年末结转和结余 | 24 | 188.64 |
| 12 | 25 | ||||
| 合计 | 13 | 2117.07 | 合计 | 26 | 2117.07 |
收入决算表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 项 目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| 合计 | 1781.04 | 1781.04 | |||||||
| 20106 | 财政事务 | 1781.04 | 1781.04 | ||||||
| 2010601 | 行政运行 | 1261.04 | 1261.04 | ||||||
| 2010602 | 一般行政管理事务 | 300.00 | 300.00 | ||||||
| 2010605 | 财政国库业务 | 20.00 | 20.00 | ||||||
| 2010607 | 信息化建设 | 100.00 | 100.00 | ||||||
| 2010608 | 财政委托业务支出 | 100.00 | 100.00 | ||||||
支出决算表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 合计 | 1928.43 | 1724.70 | 203.73 | |||||
| 20106 | 财政事务 | 1928.43 | 1724.70 | 203.73 | ||||
| 2010601 | 行政运行 | 1394.70 | 1394.70 | |||||
| 2010602 | 一般行政管理事务 | 223.73 | 200.00 | 23.73 | ||||
| 2010605 | 财政国库业务 | 70.00 | 50.00 | 20.00 | ||||
| 2010607 | 信息化建设 | 160.00 | 80.00 | 80.00 | ||||
| 2010608 | 财政委托业务支出 | 80.00 | 80.00 | |||||
财政拨款收入支出决算总表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 收入 | 支出 | ||||||
| 项 目 | 行次 | 金额 | 项 目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
| 栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | 3 | 4 | ||
| 一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 1781.04 | 一、一般公共服务支出 | 15 | 1928.43 | 1928.43 | |
| 二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 二、外交支出 | 16 | ||||
| 3 | 三、国防支出 | 17 | |||||
| 4 | 四、公共安全支出 | 18 | |||||
| 5 | 五、教育支出 | 19 | |||||
| 6 | 六、科学技术支出 | 20 | |||||
| 7 | …… | 21 | |||||
| 8 | 22 | ||||||
| 本年收入合计 | 9 | 1781.04 | 本年支出合计 | 23 | 1928.43 | 1928.43 | |
| 年初财政拨款结转和结余 | 10 | 336.03 | 年末结转和结余 | 24 | 188.64 | 188.64 | |
| 一般公共预算财政拨款 | 11 | 25 | |||||
| 政府性基金预算财政拨款 | 12 | 26 | |||||
| 13 | 27 | ||||||
| 合计 | 14 | 2117.07 | 合计 | 28 | 2117.07 | 2117.07 | |
一般公共预算财政拨款支出决算表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | ||
| 合计 | 1928.43 | 1724.70 | 203.73 | ||
| 20106 | 财政事务 | 1928.43 | 1724.70 | 203.73 | |
| 2010601 | 行政运行 | 1394.70 | 1394.70 | ||
| 2010602 | 一般行政管理事务 | 223.73 | 200.00 | 23.73 | |
| 2010605 | 财政国库业务 | 70.00 | 50.00 | 20.00 | |
| 2010607 | 信息化建设 | 160.00 | 80.00 | 80.00 | |
| 2010608 | 财政委托业务支出 | 80.00 | 80.00 | ||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
部门：汨罗市财政局机关 单位：万元
| 经济分类科目 | 2016年基本支出 | |||
| 科目编码 | 科目名称 | 合计 | 人员经费 | 公用经费 |
| 合计 | 1724.70 | 1360.68 | 364.02 | |
| 301 | 工资福利支出 | 671.06 | 1025.50 | |
| 30101 | 基本工资 | 328.59 | 493.98 | |
| 30102 | 津贴补贴 | 233.28 | 334.42 | |
| 30104 | 社会保障缴费 | 26.25 | 41.18 | |
| 30107 | 绩效工资 | 77.70 | 100.46 | |
| 30199 | 其他工资福利支出 | 5.24 | 55.46 | |
| 302 | 商品和服务支出 | 218.18 | 305.79 | |
| 30201 | 办公费 | 22.76 | 24.62 | |
| 30202 | 印刷费 | 1.74 | 5.51 | |
| 30203 | 咨询费 | |||
| 30204 | 手续费 | |||
| 30205 | 水费 | 0.96 | 1.62 | |
| 30206 | 电费 | 16.78 | 18.34 | |
| 30207 | 邮电费 | 5.74 | 5.74 | |
| 30208 | 取暖费 | |||
| 30209 | 物业管理费 | 5.48 | 5.48 | |
| 30211 | 差旅费 | 6.33 | 6.86 | |
| 30212 | 因公出国(境)费用 | |||
| 30213 | 维修(护)费 | 56.25 | 56.25 | |
| 30214 | 租赁费 | |||
| 30215 | 会议费 | 0.20 | ||
| 30216 | 培训费 | 2.82 | 10.91 | |
| 30217 | 公务接待费 | 9.87 | 9.87 | |
| 30218 | 专用材料费 | |||
| 30226 | 劳务费 | 11.05 | 11.05 | |
| 30227 | 委托业务费 | 1.63 | 1.63 | |
| 30228 | 工会经费 | 30.66 | 50.80 | |
| 30229 | 福利费 | 10.18 | 10.18 | |
| 30231 | 公务用车运行维护费 | 17.92 | 20.76 | |
| 30239 | 其他交通费用 | 0.10 | 0.10 | |
| 30299 | 其他一般商品和服务支出 | 17.91 | 65.87 | |
| 303 | 对个人和家庭的补助 | 279.64 | 335.18 | |
| 30301 | 离休费 | 21.19 | 23.01 | |
| 30302 | 退休费 | 186.33 | 207.02 | |
| 30304 | 抚恤金 | 7.09 | 7.09 | |
| 30305 | 生活补助 | 1.10 | ||
| 30307 | 医疗费 | |||
| 30309 | 奖励金 | 0.70 | 0.70 | |
| 30311 | 住房公积金 | 62.58 | 94.51 | |
| 30399 | 其他对个人和家庭的补助 | 1.75 | 1.75 | |
| 309 | 基本建设支出 | 10.29 | 12.60 | |
| 30902 | 办公设备购置 | 10.29 | 10.29 | |
| 30906 | 大型修缮 | 2.31 | ||
| 399 | 其他支出 | 45.63 | 45.63 | |
| 39999 | 其他支出 | 45.63 | 45.63 | |
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门名称：财政局机关 单位：万元
| 项目 | 决算数 | 2016年与2015年对比增减变化原因 |
| 一、支出合计 | 47.85 | |
| 1.因公出国（境）费 | ||
| 2.公务用车购置及运行维护费 | 25.97 | |
| （1）公务用车购置费 | ||
| （2）公务用车运行维护费 | 25.97 | 财政局机关减少0.11万元。主要原因是，机关认真贯彻执行党中央、国务院厉行节约精神，采取有效措施严格控制和压缩经费支出。罗城财税所减少3.56万元，原因是单位取消了公车。 |
| 3.公务接待费 | 21.88 | 财政局机关减少10.81万元。主要原因是，机关认真贯彻执行党中央、国务院厉行节约精神，采取有效措施严格控制和压缩经费支出。罗城财税所增加是因为2016年接待任务加大。 |
| 二、相关统计数 | ||
| 1.因公出国（境）团组数（个） | ||
| 2.因公出国（境）人数（人） | ||
| 3.公务用车购置数（辆） | ||
| 4.公务用车保有量（辆） | 5 | |
| 5.公务接待批次（批） | 275 | |
| 6.公务接待人数（人） | 4020 |
2、一般公共预算拨款支出包括经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款形成的支出；
" 3、注明因公出国（境）团组数和人数；当年公务用车购置数和保有量；
4、注明公务接待批次和人数。"
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：财政局机关 单位：万元
| 项 目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | ||||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 合计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | ||