2016年汨罗市审计局部门决算编报说明
第一部分 审计局概况
（一）主要职能
1、参与制定审计、财经方面的地方性法规、规章和其它规范性文件；规范企业、行政事业等各经济管理部门的行为，为政府和上级领导提供宏观决策依据。
2、在县人民政府和上一级审计机关的领导下，对本级预算执行情况进行审计监督，向本级人民政府和上一级审计机关提出审计结果报告。
3、依据《审计法》等法律法规，直接进行下列审计
对市级财政预算执行情况和其它财政收支。
对本级人民政府各部门和乡（镇）政府预算的执行情况和决算以及预算外资金的管理和使用情况进行审计监督；
对本市地方性金融机构的资产、负债、损益情况进行审计；对本级地方性非银行金融机构进行审计监督；
按照国家有关规定，对本市属于审计机关审计监督对象的其他单位的主要负责人，在任职期间对本部门或者本单位的财政收支、财务收支以及有关经济活动应负经济责任的履行情况，进行审计监督；
对市属国有企业的资产、负债、损益情况和国有资产保值、增值情况进行审计监督
对有国家资金或接受财政补贴的事业组织和使用财政资金的其他事业组织的财务收支，进行审计监督。
对政府投资和以政府投资为主的建设项目的预算执行情况和决算，进行审计监督。
对政府部门管理的和其他单位受政府委托管理的社会保障基金、社会捐赠资金以及其他有关基金、资金的财务收支，进行审计监督。
对国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支，进行审计监督。
对与市级财政收支有关的特定事项，向有关部门、单位进行专项审计和审计调查；
对其他法律、行政法规规定应当由审计机关进行审计的事项，进行审计监督。
4、承办县人民政府及上级部门交办的其他工作。
（二）机构设置
审计局属一级预算单位，现有人数63人，其中：在职47人，退休16人。公务用车编制数2辆，实有数2辆。
第二部分 2016年度部门决算表
1.《收入支出决算总表》
2.《收入决算表》
3.《支出决算表》
4.《财政拨款收入支出决算总表》
5.《一般公共预算财政拨款支出决算表》
6.《一般公共预算财政拨款基本支出决算表》
7.《一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表》
8.《政府性基金预算财政拨款收入支出决算表》
第三部分 2016年度部门决算情况说明
（一）部门决算基本情况
1、年度收支决算情况。我部门2016年度决算总收入687.7 万元，比2015年减少5.68万元；本年决算总支出 687.7万元，比2015年增加7.32 万元。
2. 2016年一般公共预算拨款支出687.7万元，具体安排情况如下：
基本支出607.7万元，其中：工资福利支出317.8万元，商品和服务支出262.65万元，对个人和家庭的补助支出27.25万元。
项目支出80万元。主要包括单位为完成特定行政工作任务或事业发展目标而发生的各项支出。
3.年度“三公”经费决算情况
2016年“三公”经费开支28.7万元，其中：因公出国（境）费0万元，与去年一致；公务用车购置列支0万元，与去年一致； 公务用车运行维护费16.32万元，减少0.3万元，原因主要是厉行节约公务用车相对减少；公务接待费12.38万元，减少0.2万元，支出减少的主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范。
4.年度机关运行经费决算情况
2016年我局的机关运行经费支出262.25万元。
5.年度政府采购支出决算情况
2016年我局按照市财政局和汨罗市政府采购管理办公室的要求，严格货物、工程和服务采购程序，全年政府采购支出1.5万元。
（二）部门决算分析
本部门决算编制完整、报送及时、公开到位。
（三）改进措施
进一步加强预决算管理工作，增强资金分配的科学性、前瞻性，确保预算编制能更贴近具体工作的实际需要，为审计事业发展提供强有力的资金支持。
四、名词解释
1、基本支出：是指反映行政事业单位为保障其机构正常运转、完成日常工作任务所需的最基本的支出，具体包括工资福利支出、一般商品和服务支出、对个人和家庭的补助。
2、项目支出：是指反映行政事业单位在基本支出之外为完成其特定行政任务和事业发展目标所需的经费支出。
3、因公出国（境）支出：是指单位工作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出。
4、公务用车购置支出：是指公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。
5、公务用车运行维护费支出：是指公务用车租用费、燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费等支出。
6、公务接待费支出：是指单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。
收入支出决算总表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 收入 | 支出 | ||||
| 项 目 | 行次 | 决算数 | 项 目 | 行次 | 决算数 |
| 栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | ||
| 一、财政拨款收入 | 1 | 687.70 | 一、一般公共服务支出 | 14 | 687.70 |
| 二、上级补助收入 | 2 | 二、外交支出 | 15 | ||
| 三、事业收入 | 3 | 三、国防支出 | 16 | ||
| 四、经营收入 | 4 | 四、公共安全支出 | 17 | ||
| 五、附属单位上缴收入 | 5 | 五、教育支出 | 18 | ||
| 六、其他收入 | 6 | 六、科学技术支出 | 19 | ||
| 7 | …… | 20 | |||
| 8 | 21 | ||||
| 本年收入合计 | 9 | 687.70 | 本年支出合计 | 22 | 687.70 |
| 用事业基金弥补收支差额 | 10 | 结余分配 | 23 | ||
| 年初结转和结余 | 11 | 年末结转和结余 | 24 | ||
| 12 | 25 | ||||
| 合计 | 13 | 687.70 | 合计 | 26 | 687.70 |
收入决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 项 目 | 本年收入合计 | 财政拨款收入 | 上级补助收入 | 事业收入 | 经营收入 | 附属单位上缴收入 | 其他收入 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | 7 | ||
| 合计 | 687.70 | 687.70 | |||||||
| 201 | 一般公共服务支出 | 687.70 | 687.70 | ||||||
| 20108 | 审计事务 | 684.70 | 684.70 | ||||||
| 2010801 | 行政运行 | 584.70 | 584.70 | ||||||
| 2010802 | 一般行政管理事务 | 80.00 | 80.00 | ||||||
| 2010899 | 其他审计事务支出 | 20.00 | 20.00 | ||||||
| 20199 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | ||||||
| 2019999 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | ||||||
支出决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | 上缴上级支出 | 经营支出 | 对附属单位补助支出 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | |||||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 合计 | 687.70 | 607.70 | 80.00 | |||||
| 201 | 一般公共服务支出 | 687.70 | 607.70 | 80.00 | ||||
| 20108 | 审计事务 | 684.70 | 604.70 | 80.00 | ||||
| 2010801 | 行政运行 | 584.70 | 584.70 | |||||
| 2010802 | 一般行政管理事务 | 80.00 | 80.00 | |||||
| 2010899 | 其他审计事务支出 | 20.00 | 20.00 | |||||
| 20199 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | |||||
| 2019999 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | |||||
财政拨款收入支出决算总表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 收入 | 支出 | ||||||
| 项 目 | 行次 | 金额 | 项 目 | 行次 | 合计 | 一般公共预算财政拨款 | 政府性基金预算财政拨款 |
| 栏 次 | 1 | 栏 次 | 2 | 3 | 4 | ||
| 一、一般公共预算财政拨款 | 1 | 687.70 | 一、一般公共服务支出 | 15 | 687.7 | 687.7 | |
| 二、政府性基金预算财政拨款 | 2 | 二、外交支出 | 16 | ||||
| 3 | 三、国防支出 | 17 | |||||
| 4 | 四、公共安全支出 | 18 | |||||
| 5 | 五、教育支出 | 19 | |||||
| 6 | 六、科学技术支出 | 20 | |||||
| 7 | …… | 21 | |||||
| 8 | 22 | ||||||
| 本年收入合计 | 9 | 687.70 | 本年支出合计 | 23 | 687.7 | 687.7 | |
| 年初财政拨款结转和结余 | 10 | 年末结转和结余 | 24 | ||||
| 一般公共预算财政拨款 | 11 | 25 | |||||
| 政府性基金预算财政拨款 | 12 | 26 | |||||
| 13 | 27 | ||||||
| 合计 | 14 | 687.70 | 合计 | 28 | 687.7 | 687.7 | |
一般公共预算财政拨款支出决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 项 目 | 本年支出合计 | 基本支出 | 项目支出 | ||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | ||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | ||
| 合计 | 687.70 | 607.70 | 80.00 | ||
| 201 | 一般公共服务支出 | 687.70 | 607.70 | 80.00 | |
| 20108 | 审计事务 | 684.70 | 604.70 | 80.00 | |
| 2010801 | 行政运行 | 584.70 | 584.70 | ||
| 2010802 | 一般行政管理事务 | 80.00 | 80.00 | ||
| 2010899 | 其他审计事务支出 | 20.00 | 20.00 | ||
| 20199 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | ||
| 2019999 | 其他一般公共服务支出 | 3.00 | 3.00 | ||
一般公共预算财政拨款基本支出决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 经济分类科目 | 2016年基本支出 | |||
| 科目编码 | 科目名称 | 合计 | 人员经费 | 公用经费 |
| 合计 | 607.70 | 345.05 | 262.65 | |
| 301 | 工资福利支出 | 317.80 | 317.80 | |
| 30101 | 基本工资 | 168.26 | 168.26 | |
| 30102 | 津贴补贴 | 100.43 | 100.43 | |
| 30104 | 社会保障缴费 | 38.70 | 38.70 | |
| 30107 | 绩效工资 | 0.00 | 0.00 | |
| 30199 | 其他工资福利支出 | 10.41 | 10.41 | |
| 302 | 商品和服务支出 | 262.65 | 262.65 | |
| 30201 | 办公费 | 48.00 | 48.00 | |
| 30202 | 印刷费 | 6.16 | 6.16 | |
| 30203 | 咨询费 | |||
| 30204 | 手续费 | |||
| 30205 | 水费 | 0.49 | 0.49 | |
| 30206 | 电费 | 6.88 | 6.88 | |
| 30207 | 邮电费 | 4.12 | 4.12 | |
| 30208 | 取暖费 | |||
| 30209 | 物业管理费 | |||
| 30211 | 差旅费 | 27.53 | 27.53 | |
| 30212 | 因公出国(境)费用 | |||
| 30213 | 维修(护)费 | 21.23 | 21.23 | |
| 30214 | 租赁费 | |||
| 30215 | 会议费 | 7.99 | 7.99 | |
| 30216 | 培训费 | 3.70 | 3.70 | |
| 30217 | 公务接待费 | 12.38 | 12.38 | |
| 30218 | 专用材料费 | |||
| 30226 | 劳务费 | |||
| 30227 | 委托业务费 | |||
| 30228 | 工会经费 | 40.56 | 40.56 | |
| 30229 | 福利费 | |||
| 30231 | 公务用车运行维护费 | 16.32 | 16.32 | |
| 30239 | 其他交通费用 | |||
| 30299 | 其他一般商品和服务支出 | 67.29 | 67.29 | |
| 303 | 对个人和家庭的补助 | 27.25 | 27.25 | |
| 30301 | 离休费 | |||
| 30302 | 退休费 | |||
| 30304 | 抚恤金 | |||
| 30305 | 生活补助 | |||
| 30307 | 医疗费 | |||
| 30309 | 奖励金 | |||
| 30311 | 住房公积金 | 27.25 | 27.25 | |
| 30399 | 其他对个人和家庭的补助 | |||
一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 项目 | 决算数 | 2016年与2015年对比增减变化原因 |
| 一、支出合计 | 28.7 | |
| 1.因公出国（境）费 | ||
| 2.公务用车购置及运行维护费 | 16.32 | 减少0.3万元，原因主要是公务用车相对减少 |
| （1）公务用车购置费 | ||
| （2）公务用车运行维护费 | ||
| 3.公务接待费 | 12.38 | 减少0.2万元，支出减少的主要原因是厉行节约，公务接待逐步规范 |
| 二、相关统计数 | ||
| 1.因公出国（境）团组数（个） | ||
| 2.因公出国（境）人数（人） | ||
| 3.公务用车购置数（辆） | ||
| 4.公务用车保有量（辆） | 2 | |
| 5.公务接待批次（批） | 205 | |
| 6.公务接待人数（人） | 1950 |
2、一般公共预算拨款支出包括经费拨款和纳入一般公共预算管理的非税收入拨款形成的支出；
3、注明因公出国（境）团组数和人数；当年公务用车购置数和保有量；
4、注明公务接待批次和人数。"
政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
部门：汨罗市审计局 单位：万元
| 项 目 | 年初结转和结余 | 本年收入 | 本年支出 | 年末结转和结余 | ||||
| 功能分类科目编码 | 科目名称 | 小计 | 基本支出 | 项目支出 | ||||
| 栏次 | 1 | 2 | 3 | 4 | 5 | 6 | ||
| 合计 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | 无 | ||