目 录
第一部分 工伤保险服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市工伤保险服务中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）负责全市工伤保险基金的管理使用；
（二）承办全市用人单位工伤保险参保申报、审核、确定用人单位缴费费率档次;
（三）承办对工伤定点医疗机构、职业康复机构的协议签订及管理；
（四）负责核实用人单位的工资总额，对用人单位参保情况进行检查并负责工伤调查、统计和信息管理；
（五）负责参保职工因工负伤医疗期间的医疗跟踪管理工作，办理转诊、转院住院审批的有关手续；
(六）承办工伤职工待遇审核、支付和工亡职工供养遗属的待遇项目审核、支付，为用人单位、工伤职工或其直系亲属提供咨询服务；
（七）负责编制工伤保险基金的预决算，各类财务、统计报表及基础数据库管理，按时向上级经办机构上解工伤保险储备金；
（八）负责开展工伤预防、安全生产宣传和业务培训工作；
（九）协调工伤保险各部门关系，调解处理工伤保险纠纷；
（十）承办上级主管部门交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。工伤保险服务中心单位内设机构包括：办公室、财务室、综合业务股、待遇审核股、参保征缴股、工伤调查股。
（二）决算单位构成。工伤保险服务中心单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：工伤保险服务中心单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计157.19万元。与上年相比，增加18.74万元，增长13.53%，主要是因为有一在职人员死亡，拨付了抚恤金。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计157.19万元，其中：财政拨款收入138.78万元，占88.29%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入18.41万元，占11.71%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计157.19万元，其中：基本支出137.32万元，占87.36%；项目支出19.87万元，占12.64%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计138.78万元，与上年相比，增加1.74万元,增长1.27%，主要是有一在职人员死亡，拨付了抚恤金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出138.78万元，占本年支出合计的88.29%，与上年相比，财政拨款支出增加1.74万元，增长1.27%，主要是有一在职人员死亡，拨付了抚恤金。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出138.78万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.27万元，占0.19%；社会保障和就业（类）支出127.12万元，占91.60%;卫生健康（类）支出4.72万元，占3.40%；住房保障（类）支出6.67万元，占4.81%。（可根据实际情况进行增减,要求到类级科目）
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为112.37万元，支出决算数为138.78万元，完成年初预算的123.50%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.27万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项为财政代扣工会经费款，2024年预算将该项放在了行政运行项目。
2、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为74.06万元，支出决算为61.59万元，完成年初预算的83.16%，决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算行政运行部分项目在决算中放到了其他项目。
3、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）社会保险经办机构（项）。
年初预算为12万元，支出决算为12万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本项目包含了年初预算行政运行的部分项目。
4、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）事业运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为11.90万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本项目包含了年初预算行政运行的部分项目。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为8.89万元，支出决算为8.90万元，完成年初预算的100.11%，决算数大于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费基数年度略有变化。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为31.54万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：有一在职人员死亡，拨付了抚恤金。
7、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.58万元，支出决算为1.19万元，完成年初预算的75.32%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本项部分在决算中放到了其他项目。
8、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为4.72万元，支出决算为4.72万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：医疗保险缴费基数年度变化不大。
9、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为6.67万元，支出决算为6.67万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：住房公积金缴费基数年度变化不大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出137.32万元，其中：
人员经费118.12万元，占基本支出的86.02%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、抚恤金、生活补助。
公用经费19.20万元，占基本支出的13.98%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.80万元，支出决算为0.27万元，完成预算的33.75%；与上年相比增加0.19万元，增长237.5%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待支出。决算数大于上年数的主要原因是年度接待任务略有变化。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因是我中心无因公出国（境）费支出。决算数等于上年数的主要原因是我中心历年无因公出国（境）费支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因是我中心无公务用车购置费支出，决算数等于上年数的主要原因是我中心历年无公务用车购置费支出。单位本级更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数的主要原因是我中心无公务用车运行维护费支出。决算数等于上年数的主要原因是我中心历年无公务用车运行维护费支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0.80万元，支出决算为0.27万元，完成预算的33.75%；与上年相比增加0.19万元，增长237.5%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，严格控制接待支出。决算数大于上年数的主要原因是年度接待任务略有变化。2024年度共接待来访团组4个、来宾20人次，主要是与工伤保险业务相关发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出19.20万元，比上年决算数增加4.17 万元，增长27.74%。主要原因是：劳务派遣人员发生的劳务费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.16万元，用于召开与工伤保险业务相关会议，人数40人，内容为工伤保险业务培训；开支培训费0万元，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额5.55万元，其中：政府采购货物支出5.55 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额5.55万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.55万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金157.19万元。其中，一般公共预算项目1 个1.46 万元，占一般公共预算支出总额的1.05%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。三是事前绩效评估开展情况。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数112.37万元，执行数157.19万元，完成预算的139.88%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是加强宣传力度，扩大参保覆盖面；采用培训等多种方式，加强工伤预防工作力度；确保待遇按时足额拨付到位，保障受伤职工权益；加强医疗监管和事故调查力度，保障基金安全；二是严格落实市委、市政府关于机关事业单位厉行节约的有关要求，既有效保障单位运转，又坚决制止铺张浪费，切实规范公务消费行为，努力降低费用成本，压减一般性支出，保障重点支出，不断优化支出结构。发现的主要问题及原因：一是考核指标量化不够细，在工作目标的数量、质量、标准的要求上，有些环节不够明确、不够统一，有的岗位职责不明，工作目标没有分解到岗、细化到人，实际操作起来主观因素大；二是有些考核结果不能准确反应个体成绩，还存在一些岗位工作难以量化的现象。如一些综合性部门、服务性岗位的工作没有明确的标准与要求，严格意义上的量化考核难以执行。下一步改进措施：一是进一步梳理业务流程，分解工作目标，量化考核指标，职责到人，任务到岗，提高绩效考核可操作性；二是综合利用多种考核方式，让考核指标与业务工作相结合、考核方式与工作实际相结合、考核结果与用人导向相结合，提高绩效考核实用性。二是部门评价结果。三是事前绩效评估结果。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
绩效结果应用，既是开展绩效评价工作的基本前提，又是加强财政支出管理、增强资金绩效理念、合理配置公共资源、优化财政支出结构、强化资金管理水平、提高资金使用效益的重要手段。为使绩效评价结果得到合理应用，将绩效评价结果作为以后年度资金使用的重要依据。
1.细化预算编制工作，认真做好预算编制。进步加强内部预算管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制；全面编制预算项目，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强项目开展进度的跟踪，开展项目绩效评价，确保项目绩效目标的完成。要建立定期核查和统计报告制度，增强工作透明度；建立健全财务监控制度，确保资金发放时效性。
3.完善固定资产管理制度，加强对资产构建处置的检查监督，完善管理办法，包括固定资产登记制度、固定资产报告制度、固定资产盘点制度和固定资产处置程序等。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件