目 录
第一部分 汨罗市教育体育局部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市教育体育局部门（单位）概况
一、部门职责
单位主要职责
1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全市教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。
2.负责各级各类教育的统筹规划和协调管理，会同有关部门审批、设置各级各类学校；指导各级各类学校的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。
3.参与管理本级教育经费和上级对本单位的教育拨款；参与拟订教育经费筹措、教育拨款；负责统计和监测教育经费的投入和使用情况；会同有关部门编制上报教育经费年度预决算；指导和组织实施教育系统内部审计工作。
4.在职责范围内主管机关有关劳动工资、人事管理方面的政策制度并组织实施；会同有关部门规划、指导机关人才队伍建设工作；负责教师培养培训、资格认定、专业技术职务评审、奖励、出国(境)人员资格审核、职业道德教育及教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案管理工作；协助机构编制部门管理机关编制。
5.指导和管理机关教职工自学考试和继续教育等工作。
6.协助组织机关干部的思想教育及有关培训工作。
7.指导机关精神文明建设、党建、宣传、统战和群团工作。
8.统筹管理各类教育的招生考试。
9.组织、指导、协调学校社会治安综合治理和安全、稳定工作。
10.指导管理机关电教仪器装备工作。
11.管理机关对外交流、援助与合作工作。
12.负责机关信息技术教育开发、建设、管理工作。
13.指导、管理教育督导工作。
14.负责语言文字的管理、改革和推广普通话工作。
15.承办市委、市人民政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
教育体育局本级设置办公室、人事股、计财股、教师教育股、督导室、审计股、综治办、体工办、教育工会、招考中心、学生资助中心、职成办、后勤服务中心、体彩办。全部为财政全额拨款部门，执行行政单位会计制度。
（二）决算单位构成。汨罗市教育体育局2024年部门决算公开单位构：汨罗市教育体育局本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计1303.65万元。与上年相比，减少1220.79万元，降低48.36%，主要是因为教体局直属幼儿园建设项目本年度减少支出。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计1303.65万元，其中：财政拨款收入1303.65万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计1303.65万元，其中：基本支出1303.65万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计1303.65万元，与上年相比，减少1220.79万元，降低48.36%，主要是因为教体局直属幼儿园建设项目本年度减少支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出1303.65万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，减少1220.79万元，降低48.36%，主要是因为教体局直属幼儿园建设项目本年度减少支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出1303.65万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出14.03万元，占1.08%；教育（类）支出1113.62万元，占85.42%;社会保障和就业支出85.03万元，占6.52%；卫生健康支出39.37万元，占3.02%；住房保障支出51.6万元，占3.96%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为828.43万元，支出决算数为1303.65万元，完成年初预算的157.36%，其中：
1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）。
年初预算0万元，支出决算为5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：追加预算支出。
2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3.48万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是追加预算支出。
3、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.55万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是追加预算支出。
4、教育支出（类）教育管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为611.42万元，支出决算为649.76万元，决算数大于年初预算数的主要原因是，追加预算支出。
5、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为37.41万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是因为追加预算支出。
6、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为203.16万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是因为增加小学教育教学支出。
7、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为95.04万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是因为追加预算支出。
8、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.68万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是因为追加预算支出。
9、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为114.57万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于预算数是因为追加预算支出。
10、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。
年初预算为74.1万元，支出决算为74.1万元，完成年初预算的100%。
11、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。
年初预算为10.93万元，支出决算为10.93万元，完成年初预算的100%。
12、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为39.37万元，支出决算为39.37万元，完成年初预算的100%，
13、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。
年初预算为55.57万元，支出决算为51.6万元，完成年初预算的92.86%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1303.65万元，其中：
人员经费989.11万元，占基本支出的75.87%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、医疗保险、养老保险、住房公积金等。
公用经费314.54万元，占基本支出的24.13%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费、其他商品服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.2万元，支出决算为15.97万元，完成预算的307.11%；与上年相比增加0.29万元，增长1.84%。决算数大于预算数的主要原因是世界杯龙舟赛事接待支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是世界杯龙舟赛事接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；因预算金额为0，无法计算百分比。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为5.2万元，支出决算为15.97万元，完成预算的XX%；与上年相比增加0.29万元，增长1.84%。决算数大于预算数的主要原因是世界杯龙舟赛事接待支出。决算数大于（小于）上年数的主要原因是世界杯龙舟赛事接待支出。2024年度共接待来访团组224个、来宾2864人次，主要是世界杯龙舟赛事项目发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出314.54万元，比上年决算数减少1.76 万元，降低0.6%。主要原因是：减少了办公费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费5.03万元，用于召开3次会议，人数1058人，内容为年度目标管理总结大会、教师节庆祝大会、教学质量评价大会；开支培训费8.71万元，用于开展6次培训，人数715人，内容为教师教学研究、财务管理、教育技术能力、名师工作室建设培训；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额8.6万元，其中：政府采购货物支出8.6 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额8.6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额8.6万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
一是绩效自评开展情况。根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金1303.65万元。其中，一般公共预算项目1 个1303.65 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出1303.65万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1303.65万元，执行数1303.65万元，完成预算的100%，绩效自评得分98分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是全面按预算完成投资建设；二是杜绝了挤占、挪用建设资金现象。发现的主要问题及原因：一是相关管理制度还有待进一步完善；二是部门预算支出科目与决算支出科目调整较大，追加预算金额较大。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性；二是加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。
（三）评价结果应用情况。
（一）细化预算编制工作，认真做好预算的编制。严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，全面编制预算项目，优先保障固定性的相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
（二）加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报支付，财务核算杜绝超支现象的发生。
（三）持续抓好“三公经费”，控制管理。严格控制“三公经费”的规模和比例，把关“三公经费”支出的审核、审批，进一步细化“三公经费”的管理，合理压缩“三公经费”的支出。
（四）加强队伍建设，抓好绩效评价管理部门的队伍建设和业务指导，培养部门的绩效管理队伍，建立绩效评价的长期机制。
(五) 积极参加市财政局定期主办教育整体资金绩效评价的专题培训，提高教育行政干部的整体绩效管理意识和工作人员的整体绩效管理水平。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件