目 录
第一部分 汨罗市罗江镇黄市学校概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市罗江镇黄市学校概况
一、部门职责
（一）贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，拟订全镇教育改革与发展战略、政策和规划，并组织实施。
（二）负责全镇教育的统筹规划和协调管理，指导全镇的教育教学研究和改革；负责教育基本信息的统计、分析和发布。
（三）在职责范围内主管全镇教师工作；办理全镇教育系统有关劳动工资、人事管理方面的手续；根据有关部门规划、指导全镇教育系统人才队伍建设工作；负责全镇教师培养培训、中小学教师调配录用、劳动工资、考核、退休、人事档案办理工作；协助机构编制部门办理中小学编制。
（四）指导和管理全镇学前教育、基础教育、特殊教育；负责指导、协调全镇各部门、各学校有关教育工作。
（五）指导全镇各学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；指导各级各类学校精神文明建设；指导直属学校的党建、宣传、统战和群团工作。
（六）组织、指导、协调全镇各学校社会治安综合治理和安全工作，指导和协调全镇各学校维护稳定工作。
（七）指导管理全镇各学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
（八）负责全镇各学校信息技术教育、校通工程和校园网络的开发、建设、管理工作。
（九）指导、管理全镇各学校教育督导工作。
（十）完成上级单位下达的各项任务和指标。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市罗江镇黄市学校内设机构包括：校长室、办公室、总务处、教务处、教科室。
（二）决算单位构成。汨罗市罗江镇黄市学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市罗江镇黄市学校本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计4228.40万元。与上年相比，减少123.65万元，降低2.84%，主要是因为机构调整，人员数减少，人员经费减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4228.40万元，其中：财政拨款收入4228.40万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4228.40万元，其中：基本支出4228.40万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计4228.40万元，与上年相比，减少123.65万元，降低2.84%，主要是因为机构调整，人员数减少，人员经费减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4228.40万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少123.65万元，降低2.84%，主要是因为机构调整，人员数减少，人员经费减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4228.40万元，主要用于以下方面：教育（类）支出3601.20万元，占85.17%;社会保障和就业支（类）出225.4万元，占5.33%;卫生健康（类）支出89.00万元，占2.10%;住房保障（类）支出156.80万元，占3.71%;其他支出（类）156万元，占3.69%;
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为0万元，支出决算数为4228.40万元，因预算数为0，无法计算百分比，其中：
1、教育支出（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为126.20万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
3、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为2400万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
4、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1000万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
5、教育支出（类）进修及培训（款）培训支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为60万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
6、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为205万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
7、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）死亡抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为6.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
8、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为13.60万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
9、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为0万元，支出决算为89万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为0万元，支出决算为156.80万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
11、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为156.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于小于年初预算数的主要原因是：2024年本部门未独立核算，无预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出4228.40万元，其中：
人员经费4012.40万元，占基本支出的94.89%,主要包括基本工资、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金。
公用经费216万元，占基本支出的5.11%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、培训费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等与预算数的主要原因是无此项支出安排。决算数大于等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等与预算数的主要原因是无此项支出安排。决算数大于等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。
2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是无此项支出安排，决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是无此项支出安排，决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，由于预算数为0,无法计算百分比；与上年相比无增减。决算数等于预算数的主要原因是无此项支出安排，决算数等于上年数的主要原因是上年度及本年度无此项支出安排。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入156.00万元；年初结转和结余0万元；支出156.00万元，其中基本支出156.00万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、其他支出（类）彩票公益金安排的支出（款）用于体育事业的彩票公益金支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为156.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初无此项支出安排，年中追加。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度无国有资本经营预算财政拨款收入支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本单位不属于行政单位和参照公务员法管理事业单位，无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费60万元，用于校际交流、教师业务提升培训，人数1228人，内容为教师业务提升培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额5.00万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出5.00万元。授予中小企业合同金额5.00万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额5.00万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金4228.40万元。其中，一般公共预算项目0 个0万元；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数0万元，执行数4228.40万元，因预算金额为0，无法计算百分比，绩效自评得分98.5分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：1.招生数、毕业生数达标，无辍学情况发生。2.按季度开展教师培训。3.持续提高教育教学质量。4.全年无学生安全事故。发现的主要问题及原因：1.预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高。人员分工及实施方面有待加强，分工要合理明确及提高执行效率。2.项目支出绩效评价指标体系不完善，给考核评价及评分工作带来一定的困难。3.各相关部门处室对绩效评价工作的重要性认识有待进一步提高。下一步改进措施，针对上述存在的问题，我校已作出工作要求，1.细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强预算绩效管理意识，严格按照预算编制的相关制度和要求进行预算编制，优先保障固定性的、相对刚性的费用支出项目，进一步提高预算编制的科学性、严谨性和可控性。
2.加强财务管理，严格财务审核。在费用报账支付时，按照预算编制时的金额和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。
3.加强绩效评价结果的应用，促进预算项目规范有序开展。将绩效评价结果及时通报承担工作任务的处室，对于评价结果较好的项目予以支持，激励其更好地开展工作；对评价发现问题、达不到绩效目标或评价结果较差的项目予以纠正，充分发挥财政资金使用效益。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件