目 录
第一部分 汨罗市幼儿园部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市幼儿园部门（单位）概况
一、部门职责
（一）汨罗市幼儿园的主要职责涵盖以下几个方面：
（1）贯彻教育方针：坚持社会主义办学方向，贯彻执行党和国家教育工作的方针、政策和法律、法规。依照幼儿园教育指导纲要，认真贯彻执行《幼儿园工作规程》和《幼儿园工作条例》。其目标是办园质量得到家长和社会的认可，培养德智体美劳全面和谐发展的社会主义建设者和接班人。
（2）保教结合与育人：坚持保教育人、管理育人、服务育人。遵循教育规律与幼儿认知特点组织保教活动，大力提高保教质量。同时，面向幼儿家长提供科学育儿指导，坚持学前教育与家庭教育、社会教育的有机结合。坚持保教育人，管理育人，服务育人，以幼儿园、幼儿发展为本的原则，坚持学前教育与家庭教育，社会教育的有机结合。
（3）财务与经费管理：坚持管好、用好幼儿园经费，提高办园效益。严格执行国家财经纪律和财务制度，对核定的办园经费统筹使用，努力改善教职工的工作、学习和生活条件。坚持管好，用好幼儿园经费，提高办园效益。严格执行国家财经纪律和财务制度，对核定的办园经费统筹使用，努力改善教职工的工作，学习和生活条件。
（4）民主管理与园务公开：坚持幼儿园园务公开，深入师幼，关爱师幼，充分发挥教职员工在幼儿园管理中的主人翁作用。坚持民主管理和民主监督，团结、依靠师幼员工办好幼儿园。
（5）队伍建设与园所文化：坚持政治理论学习和业务能力培养，建立正确有效的幼儿园价值体系和园所文化。不断完善和提高幼儿园的整体形象和办园水平，起引领示范园的带头作用。
（6）完成上级任务：完成上级部门下达的各项任务和指标。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。内设机构设置。汨罗市幼儿园单位内设机构包括：园长室，党建办公室，幼儿园办公室，工会室，安全保卫室、保健室，财务室，各教学班级以及炊事班。
（二）决算单位构成。汨罗市幼儿园2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市幼儿园本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计886.82万元。与上年相比，减少494.36万元，降低36%，主要是因为成本控制与降本增效。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计886.82万元，其中：财政拨款收入886.82万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计886.82万元，其中：基本支出886.82万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计886.82万元，与上年相比，减少494.36万元,降低36%，主要是因为在园幼儿数量下降。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出886.82万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少494.36万元，降低494.36%，主要是因为运行成本降低。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出886.82万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1.41万元，占0.16%；教育（类）支出787.13万元，占89%;机关事业单位基本养老保险缴费支出40.95万元，占0.5%；社会保障和就业支出（类）支出4.87万元，占0.5%；卫生健康支出（类）21.75万元，占2.4%；住房保障支出（类）30.71万元，占3.4%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为565.96万元，支出决算数为886.82万元，完成年初预算的156.7%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）
年初预算为1.41万元，支出决算为1.41万元，完成年初预算的100%。
2、教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。
年初预算为467.68万元，支出决算为787.13万元，完成年初预算的168%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：幼儿园运行成本加大。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出886.82万元，其中：
人员经费633.05万元，占基本支出的71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费等。
公用经费259.47万元，占基本支出的29%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，单位本级更新公务用车0辆.公务用车运行维护费0万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出决算为0万元，全年共接待来访团组0个、来宾0人次.
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度我单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
2024年度机关运行经费支出0万元，机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.77万元，用于召开1次会议，人数200人，内容为全市幼师教育教学技能技巧比赛；开支培训费4万元，用于开展幼师学前教育培训，人数20人，内容为新课程，新教材衔接培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出12.54万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，二级项目0 个，共涉及资金787.13万元。其中，一般公共预算项目 1个886.82 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数565.96万元，执行数886.84万元，完成预算的157%，绩效自评得分95分。绩效目标完成情况：项目绩效目标完成情况：一是工程如期竣工，并交付使用；二是工程质量达标。发现的主要问题及原因：一是主体及附属工程最后审计金额超出合同价。下一步改进措施：一是加强业务管理；二是加强预算管理，三是提高绩效指标设置的准确性，提高新园建设工作的满意度。
（三）评价结果应用情况。
1.与预算管理紧密结合：绩效评价的根本目的之一是提升财政资金使用效益。汨罗市幼儿园的部门预算说明中明确提到了预算绩效管理。理论上，绩效评价的结果会作为下一年度预算安排的重要依据。对于绩效目标完成好、资金使用效益高的项目或领域，在后续预算中可能会得到优先保障；反之，则可能被核减或要求整改。这形成了“预算-执行-评价-应用”的管理闭环。
纳入教育系统荣誉激励体系：评价优秀的单位和个人会获得公开表彰，这既是对其工作的肯定，也为其他园所树立了学习标杆，有助于在全系统营造争先创优的氛围。
3.指向内部管理的持续优化：绩效评价的一个重要功能是“诊断”。幼儿园管理层可以通过绩效自评和上级部门评价反馈，发现保教质量、师资建设、安全管理等方面的薄弱环节，从而有针对性地完善制度、优化流程。例如，根据评价中反映出的问题，可能会加强在某个领域的培训投入或调整管理策略。
4.关联教师个人职业发展：评价结果会与教职工的个人成长挂钩。在教学竞赛中获奖的教师会获得相应荣誉，这些成绩不仅是个人能力的证明，也可能成为其职称评定、岗位晋升的重要依据。这有助于激励教师不断提升专业素养。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公综合应用情况
1. 与预算管理紧密结合：绩效评价的根本目的之一是提升财政资金使用效益。汨罗市幼儿园的部门预算说明中明确提到了预算绩效管理。理论上，绩效评价的结果会作为下一年度预算安排的重要依据。对于绩效目标完成好、资金使用效益高的项目或领域，在后续预算中可能会得到优先保障；反之，则可能被核减或要求整改。这形成了“预算-执行-评价-应用”的管理闭环。
2. 纳入教育系统荣誉激励体系：从汨罗市下辖新市镇的实践可以看出，教育工作目标管理评价结果会直接用于年度表彰。虽然该表彰决定针对的是新市镇，但它反映了汨罗市教育系统通行的管理逻辑。评价优秀的单位（如“目标管理优秀单位”）和个人会获得公开表彰，这既是对其工作的肯定，也为其他园所树立了学习标杆，有助于在全系统营造争先创优的氛围。
3. 指向内部管理的持续优化：绩效评价的一个重要功能是“诊断”。幼儿园管理层可以通过绩效自评和上级部门评价反馈，发现保教质量、师资建设、安全管理等方面的薄弱环节，从而有针对性地完善制度、优化流程。例如，根据评价中反映出的问题，可能会加强在某个领域的培训投入或调整管理策略。
4. 关联教师个人职业发展：评价结果会与教职工的个人成长挂钩。在教学竞赛中获奖的教师会获得相应荣誉，这些成绩不仅是个人能力的证明，也可能成为其职称评定、岗位晋升的重要依据。这有助于激励教师不断提升专业素养。
绩效评价结果的应用是动态发展的过程。未来还可以在以下方面进一步深化：
强化结果应用的刚性约束：逐步建立更明确的制度，将评价结果与预算安排、负责人考核等更紧密地绑定，增强绩效管理的严肃性和约束力。
深化信息公开与反馈：在符合规定的前提下，适度扩大绩效评价结果的应用情况向社会公开的范围，主动接受家长和社会监督，并建立有效的反馈渠道。
加强个性化指导：上级主管部门在反馈评价结果时，除了肯定成绩和指出问题，还可提供更具操作性的改进建议或专家指导，帮助幼儿园更好地实现提升。
希望这些信息能帮助你了解汨罗市幼儿园绩效评价结果的应用情况。如果你对某个具体方面，比如预算如何具体参考绩效结果，还想了解更多，我可以尝试提供更细致的资料。用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件