目 录
第一部分 汨罗市第三中学概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市第三中学概况
一、部门职责
（一）汨罗市第三中学属汨罗市教育体育局举办的公办普通高中教育学校，属汨罗市二级事业单位。
（二）主要职责：
1、宣传贯彻党和国家的教育方针、法律和法规，贯彻执行上级的各项规章制度；
2、根据市人民政府制定的教育事业发展规划，结合实际制定并组织实施本校的教育事业发展规划，为师生提供优美和谐的教学环境；
3、组织实施教育教学管理，全面推进素质教育，全面提高教育教学质量，积极为高等学校输送合格的人才,为社会各行各业输送有较高素质的劳动后备力量,对学生实施升学预备教育或就业预备教育；
4、负责制定学校的工作规章制度，对干部职工的工作开展客观、公正的评价和考核；
5、负责对本校的财务和财产进行管理，负责核算和发放教职工工资；
6、组织开展教育教学科研和教育教学改革，以提高教育教学质量为目的，注重学生的全面发展。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市第三中学内设机构包括：党政办公室、教务处、教研室、总务处、德教处。
（二）决算单位构成。汨罗市第三中学2024年部门决算公开单位构成包括：汨罗市第三中学
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计8805.41万元。与上年相比，增加1392.98万元，增长19%，主要是因为本年基本建设项目增加，收支随之增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计8805.41万元，其中：财政拨款收入8805.41万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计8805.41万元，其中：基本支出6233.41万元，占70.79%；项目支出2572.00万元，占29.21%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计8805.41万元，与上年相比，增加1392.98万元,增长19%，主要是因为本年基本建设项目增加，财政拨款收支随之增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出8805.41万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加1392.98万元，增长19%，主要是因为本年基本建设项目增加，支出随之增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出8805.41万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出10.83万元，占0.12%；教育（类）支出5659.72万元，占64.28%；社会保障和就业支出254.47万元，占2.89%；卫生健康支出69.33万元，占0.79%；住房保障支出239.06万元，占2.71%；项目支出2572万元，占29.21%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为8815.41万元，支出决算数为8805.41万元，完成年初预算的99.89%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为10.83万元，支出决算为10.83万元，完成年初预算的100%。
2、教育支出（类）普通教育（款）高中教育（项）。
年初预算为4967.47万元，支出决算为4962.47万元，完成年初预算的99.9%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少了非必要的教育支出。
3、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为3274.25万元，支出决算为3269.25万元，完成年初预算的99.85%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约，减少了非必要的教育支出。
4、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为218.75万元，支出决算为218.75万元，完成年初预算的100%。
5、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为35.73万元，支出决算为35.73万元，完成年初预算的100%。
6、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为69.33万元，支出决算为69.33万元，完成年初预算的100%。
7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为239.06万元，支出决算为239.06万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6233.41万元，其中：
人员经费5023.23万元，占基本支出的80.59%，主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社保缴费、住房公积金等。
公用经费1210.18万元，占基本支出的19.41%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、专用燃料费、劳务费、工会经费、其他交通费用等。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为3.68万元，完成预算的92%；与上年相比减少0.0009万元，降低0.02%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是：严格落实过紧日子要求，厉行节约，减少了三公经费支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务接待费支出预算为4万元，支出决算为3.68万元，完成预算的92%；与上年相比，减少0.0009万元，降低0.02%。决算数小于预算数和上年数的主要原因是严格落实过紧日子要求，厉行节约，减少了三公经费支出。2024年度共接待来访团组80个、来宾512人次，主要是教研培训、教学交流等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出1210.18万元，比上年决算数减少0.09 万元，降低0.007%。主要原因是：确保资金的有效利用，厉行节约，避免浪费和滥用。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费3.70万元，用于召开教研培训、教学交流等会议，人数512人，内容为茶陵二中校际交流、各学科高三复习研讨会（2次）、新化二中校际交流；开支培训费28.16万元，用于开展各处室业务培训等，人数208人，内容为高中“筑梦工程”研讨会、教学建模业务培训、高三复习迎考培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支18.79万元，主要是学生“三独”比赛、第三届教师教学竞赛、第三届田径运动会、庆祝妇女节和儿童节、汨罗市第19届科技创新节、篮球赛与拔河比赛、2024年元旦新年晚会、初中部冬季趣味运动会等活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额196.54万元，其中：政府采购货物支出158.42 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出38.12万元。授予中小企业合同金额196.54万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额196.54万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。绩效自评开展情况：组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金8805.41万元。其中，一般公共预算项目1个8805.41 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。
2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数8810.41万元，执行数8805.41万元，完成预算的99.94%，绩效自评得分99分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是整体支出绩效情况良好，我校能认真贯彻落实省、市各级财政部门的会议精神，加强我校财务预算资金管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率；二是加强了会计资料的审核与管理，认真检查其真实性、准确性和完整性，确保会计资料能真实反映经济业务事项；三是本年内建立健全了内部监督和控制制度，保证资金的合理性、合法性、安全性；四是学校高度重视家庭经济困难学生的资助，保证了拖底保障帮扶学生每年16000元的助学金全部发放到位。发现的主要问题及原因：一是由于本年维修改造项目较多，维修（护）费用支出相对较多；二是由于本年教师外出培训人数较多，培训费较上年明显增加。下一步改进措施：一是加强学校资产管理，合理规划设备设施使用；二是多开展教师校内和线上培训，减少相关开支。
（三）评价结果应用情况。
根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果，对本部门2025年度预算安排、支出结构调整、资金管理、制度建设等方面结果运用进行简要说明：1、2025年我校预算编制将采用“上下结合”模式，由总务处牵头，联合各处室基于上年执行情况和年度计划制定方案，经多轮审核后确定。2、2024年支出中维修（护）费和专用材料费占比较高，目前基本建设项目和大型维修改造项目已经基本完成，2025年应调整支出结构，确保资金的有效利用。3、严格执行“收支两条线”，严控“三公经费”，确保专项资金专款专用，定期分析执行偏差。4、预算绩效管理制度覆盖编制、执行、调整全环节，明确党委常委会、总务处的权责，确保制度落地，提升资金效益。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件