目 录
第一部分 汨罗市正则学校部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市正则学校部门（单位）概况
一、部门职责
（一）实施中小学义务教育，促进基础教育发展，中小学学历教育，按照规定标准完成教育教学任务，保证教育教学质量。
（二）贯彻执行国家、省、州、市有关教育教学法律、 法规和政策，拟订本校教育教学管理有关规章制度，并实施监督、检查、考核。
（三）对本校的教职员工进行业务培训，工资申报，实施国家各项教育法规要求的专项事务。
（四）负责本校基础设施建设，实施全方位跟踪监督，测算工程量，上报基建进度，审核资金运行，确保专款专用。
（五）完成市委和市政府以及上级主管部门交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
汨罗市正则学校内设机构包括：校长室，支部书记、党建办公室，学校办公室，教研室，保健室，工会，后勤财务室，学生食堂，一百一十个教学班级。
（二）决算单位构成。
汨罗市正则学校2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市正则学校。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计8679.57万元。与上年相比，减少434.81万元，降低4.77%，主要是因为汨罗市正则学校已建校5年，设备采购金额及基建项目逐步完成，相应收、支减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计8679.57万元，其中：财政拨款收入8679.57万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计8679.57万元，其中：基本支出6679.57万元，占75.96%；项目支出2000万元，占23.04%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计8679.57万元，与上年相比，减少434.81万元,降低4.77%，主要是因为汨罗市正则学校已建校5年，设备采购金额及基建项目逐步完成，相应收、支减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出8679.57万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少434.8万元，降低4.77%，主要是因为罗市正则学校已建校5年，设备采购金额及基建项目逐步完成，相应收、支减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出8679.57万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出20.02万元，占0.23%；教育（类）支出8157.43万元，占93.99%;社会保障和就业（类）支出227.63万元，占2.62%；卫生健康（类）支出113.81万元，占1.31%；住房保障（类）支出160.68万元，占1.85%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为8683.57万元，支出决算数为8679.57万元，完成年初预算的100.05%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为20.02万元，支出决算为20.02万元，完成年初预算的100%
2、教育支出（类）普通教育（款）小学教育（项）。
年初预算为2600万元，支出决算为2600万元，完成年初预算的100%。
3、教育支出（类）普通教育（款）初中教育（项）。
年初预算为162.8万元，支出决算为162.8万元，完成年初预算的100%。
4、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为5395.63万元，支出决算为5394.63万元，完成年初预算的100.02%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数据进行了微调。
5、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）
年初预算为215.24万元，支出决算为214.24万元，完成年初预算的100.47%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数据进行了微调。
6、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为13.39万元，支出决算为13.39万元，完成年初预算的100%。
7、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）
年初预算为114.81万元，支出决算为113.81万元，完成年初预算的100.88%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数据进行了微调。
8、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）
年初预算为161.68万元，支出决算为160.68万元，完成年初预算的100.62%，决算数小于年初预算数的主要原因是决算数据进行了微调。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6679.57万元，其中：
人员经费4844.23万元，占基本支出的72.52%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。公用经费1835.34万元，占基本支出的27.48%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、培训费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元。单位本级更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加0万元；因预算金额为0，无法计算百分比。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费25.32万元，用于开展教师各项培训，人数9000人，内容为明德云教师培训、初中“壮腰工程”培训，小学“强基工程”培训。举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金2000万元。其中，一般公共预算项目1 个2000 万元，占一般公共预算支出总额的23.04%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数8683.57万元，执行数8679.57万元，完成预算的99.95%，绩效自评得分94.79分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是全面推行素质教育；二是努力提高小学初中教育教学质量；三是不断地改善办学条件，努力建设好和管理好学校。发现的主要问题及原因：一是预决算数据有些微调整；二是未获得教学质量优秀单位荣誉。下一步改进措施：一是严格按照预算数执行全年收支；二是全面提升教学质量。2024年度1个重大项目事前绩效评估，其中，1个项目评估通过，涉及资金2000万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：在学校中存在浪费水电的现象，要加强节约意识，减少不必要的浪费。
汨罗市正则学校教学楼建设项目支出绩效存在的问题及原因分析为：一是项目投资控制有待加强，主体和附属工和超出合同价，由于前期调研不到位，工程有追加造价。下一步改进措施：一是加强业务管理，严格按照规范操作，有效落实业务管理制度；二是加强预算管理，严格控制项目投资，三是提高绩效指标设置的准确性，提高服务工作的满意度。正则学校教育教学设备采购项目发现的主要问题及原因：一是项目预算编制不完整，执行随意性较大；二是资金使用效率不高。下一步改进措施：一是加强预算管理，严格控制项目投资；二是加强业务管理，严格按照规范操作，有效落实业务管理制度。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件