目 录
第一部分 XX部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市职业中专学校部门（单位）概况
一、部门职责
1.贯彻落实国家、省、市关于教育工作的方针政策和法律法规，实施教育改革与发展战略、政策和规划。
2.负责学校统筹规划和协调管理，实施教育教学研究和改革；负责学校教育基本信息的统计、分析和上报。
3.在职责范围内主管教师工作；办理教师有关劳动工资、人事管理方面的手续；根据有关部门规划、指导进行人才队伍建设工作；负责校级教师培养培训、进行教师劳动工资、考核、退休、人事档案办理工作；协助机构编制部门办理中小学编制。
4.管理学校有关教育工作。
5.进行学校的思想政治教育工作、德育工作、体育卫生与艺术教育及国防教育工作；进行学校精神文明建设；进行学校的党建、宣传、统战和群团工作。
6.进行学校社会治安综合治理和安全工作以及学校维护稳定工作。
7.管理学校勤工俭学和电教仪器装备工作。
8.学校信息技术教育建设、管理工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
汨罗市职业中专学校单位内设机构包括：党委办、校长室、政工人事科、拆迁办、高校校区、教研室、督导室、教务科、保卫科、总务科、招生就业科团委办、工会。
（二）决算单位构成。
汨罗市职业中专学校单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市职业中专学校。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计5802.18万元。与上年相比，减少了408.18万元，减少6.5%，主要是因为老教师退休时工资远远高于新进教师工资，且退休教师人数高于新进入数，故收入略有减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计5802.18万元，其中：财政拨款收入5802.18万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计5802.18万元，其中：基本支出5802.18万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计5802.18万元，与上年相比，减少408.18万元,减少6.5%，主要是因为老教师退休时工资远高于新进教师工资，且退休教师人数远高于新进入数，故支出略有减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出5802.18万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少了408.18万元，减少6.5%，主要是因为老教师退休时工资远高于新进教师工资，且退休教师人数高于新进入数，故支出略有减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出5802.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出13.12万元，占0.22%；教育支出（类）4956.21万元，占85.42%；社会保障和就业（类）支出335.26万元，占5.71%；卫生健康（类）支出207.56万元，占3.6%；住房保障（类）支出293.03万元，占5.05%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为4744.91万元，支出决算数为5802.18万元，完成年初预算的122%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为13.12万元，支出决算为13.12万元，完成年初预算的100%，严格按预算执行支出。
2、教育出支（类）职业教育支出（款）中等职业教育支出（项）
年初预算为3594.62万元，支出决算为4923.74万元，完成年初预算的1.37%，决算大于年初预算的主要原因是：聘任人员工资和一校两区校园建设及整体搬迁工作费用增加。
3、教育出支（类）教育管理事务（款）其他教育管理事务管理支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为20万元，因预算金额为0，无法计算百分比，原因为年初预算未单独列出，根据学校实际需求，财政年中追加指标
4、普通教育（类）其他普通教育（款）其他普通教育支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为3.94万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
5、职业教育（类）中等职业教育（款）其他中等职业学校支出（项）
年初预算为0万元，支出决算为8.53万元，因预算金额为0，无法计算百分比，财政年中追加指标。
6、住房保障支出（类））住房改革支出（款）住房公积金支出（项）。
年初预算为293.03万元，支出决算为293.03万元，完成年初预算的100%。
7、卫生健康支出（类））行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为207.56万元，支出决算为207.56万元，完成年初预算的100%。
8、社会保障和就业支出（类））行政事业单位养老保险支出（款）机关事业单位养老保险（项）。
年初预算为390.7万元，支出决算为290.7万元，完成年初预算的74.4%，决算数小于年初预算数的主要原因年中决算该笔经费由学校纳入专户管理经费中支出。
9、社会保障和就业支出（类））其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）
年初预算为63.65万元，支出决算为41.55万元，完成年初预算的65.28%，决算数小于年初预算数的主要原因年中决算该笔经费由学校纳入专户管理经费中支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度财政拨款基本支出5802.18万元，其中：人员经费4383.39万元，占基本支出的75.5%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、职工养老保险、医疗保险、职业年金、其他各类保险支出、住房公积金及其他工资福利支出。
公用经费1418.78万元，占基本支出的24.5%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修维护费、公务接待 、培训费、专用材料费、劳动费、工会经费等及其他交通费和其他商品服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元。
因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要原因是厉行节约，严格按照市公务接待管理办法执行学校各项工作。
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算0万元
1. 因公出国（境）费支出预算为0万元，2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。
截止2024年12月31日，学校更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元， 2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算收支。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，开支培训费165.47万元，用于开展教师业务培训和社会人员培训，人数3568人，内容为年轻教师业务培训和聘请专家教授为学校老师进行业务培训及社会各级各类培训，举办校园歌唱比赛和学生文艺晚会等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支15万元，主要是学生五四晚会和教师节及六一儿童节及国庆等活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额225.69万元，其中：政府采购货物支出220万元、政府采购工程支出5.69万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额225.69万元，占政府采购支出总额的100%。占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆，单位价值50万元以上通用设备3台（套）；单位价值100万元以上专用设备1台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。
组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况组织对所属单位2024年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数4744.91万元，执行数5802.18万元，完成预算的122%，绩效自评得分91分，评价等级为“合格”。详细评价见绩效自评报告。
（三）评价结果应用情况。2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。整体支出绩效存在的问题及原因分析为：资金整体使用中应该严格按照预算执行。对2025年的预算和以后的财务工作起到监督作用。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件