目录
第一部分 岳阳市生态环境局汨罗分局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、政府性基金预算收入支出决算情况
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
岳阳市生态环境局汨罗分局部门概况
一、 部门职责
（一）负责建立健全生态环境基本制度。
（二）负责重大生态环境问题的协调处理和监督管理。
（三）负责监督实施监管辖区内减排目标的落实。
（四）负责环境污染防治的监督管理。
（五）负责管理生态保护修复工作。
（六）负责核与辐射安全、放射性废物的监督管理。
（七）负责重点污染源监测工作。
（八）配合开展生态环境保护督察工作。
（九）统一监督生态环境执法工作。
（十）组织指导和协调生态环境宣传教育工作，贯彻实施生态环境保护宣传教育纲要，推动社会组织和公众参与生态环境保护。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳市生态环境局汨罗分局下设17个股室：办公室、信息中心、生态环境督察股、法规与标准股、自然生态保护与土壤环境股、水生态环境股、大气环境与应对气候变化股、固体废物与化学品及核与辐射管理股、环评和污染排放股（行政审批办公室）、宣教与监测股、科技与财务股、人事股、机关党建室、纪检联络室、综合行政执法大队、监测站、机关工会、驻工业园执法大队。现有编制数89个，其中公务员和参公编制37名，全额事业编制52名，实有人数89人；退休人员29人。
（二）决算单位构成。岳阳市生态环境局汨罗分局单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：本单位无独立核算的下属单位，2024年度部门决算汇总公开单位仅包括岳阳市生态环境局汨罗分局单位本级。
第二部分
部门决算表
（见附件）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
（说明：1、由于部门决算编制时数据明细至“金额单位：元”，而本套部门决算文字说明和公开表格数据取数转换为“金额单位：万元”，可能导致以下文字说明中的各项数据取数以及公开表格中的各项数据取数之间存在0.01的尾数差异。2、以下文字说明中，部分科目由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，故未描述“完成年初预算的XX%”。）
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计9857.29万元。与上年相比，增加4404.04万元，增长80.76%，主要是因为县区资金专项经费增多。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计9857.29万元，其中：财政拨款收入2241.33万元，占22.74%；上级补助收入0.00万元，占0.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；附属单位上缴收入0.00万元，占0.00%；其他收入7615.96万元，占77.26%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计9857.29万元，其中：基本支出1716.33万元，占17.41%；项目支出8140.96万元，占82.59%；上缴上级支出0.00万元，占0.00%；经营支出0.00万元，占0.00%；对附属单位补助支出0.00万元，占0.00%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2241.33万元，与上年相比，增加191.43万元,增长9.34%，主要是因为财政追加使用的上年结转结余资金。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2241.33万元，占本年支出合计的22.74%，与上年相比，财政拨款支出增加191.43万元,增长9.34%，主要是因为财政追加使用的上年结转结余资金
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2241.33万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出157.43万元，占7.02%；节能环保支出1,982.28万元，占88.44%；住房保障支出101.62万元，占4.54%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1958.27万元，支出决算数为2241.33万元，完成年初预算的114.45%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为140.91万元，支出决算为140.91万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算执行。
2、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）
初预算为0.00万元，支出决算为16.52万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：财政追加的抚恤金资金。
3、社会保障和就业支出（类）残疾人事业（款）其他残疾人事业支出（项）。
年初预算为10.88万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算时计入了行政运行。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。
年初预算为11.75万元，支出决算为0.00万元，完成年初预算的0.00%，决算数小于年初预算数的主要原因是：未发生相关支出。
5、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1,693.10万元，支出决算为1755.95万元，完成年初预算的103.71%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算时计了部分其他残疾人事业支出，然后财政有追加上年结转结余指标。
6、节能环保支出（类）环境保护管理事务（款）其他环境保护管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为105.81万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他环境保护管理事务支出年初未做预算。
7、节能环保支出（类）污染防治（款）其他污染防治支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为19.40万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他污染防治支出年初未做预算。
8、节能环保支出（类）污染减排（款）生态环境执法监察（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：生态环境执法监察年初未做预算。
9、节能环保支出（类）其他节能环保支出（款）其他节能环保支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为95.11万元，由于预算数为0，无法计算完成年初预算的百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：其他节能环保支出年初未做预算。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为101.62万元，支出决算为101.62万元，完成年初预算的100.00%，决算数等于年初预算数的主要原因是：严格按照预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1679.86万元，其中：
人员经费1468.19万元，占基本支出的87.40%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、退休费、抚恤金、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助
公用经费211.67万元，占基本支出的12.60%，主要包括办公费、印刷费、 水费、电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、 其他商品和服务支出。
七、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万；支出0万元，其中：基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。 九、财政拨款三公经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.17万元，支出决算为8.29万元，完成预算的81.51%；与上年相比增加0.09万元，增长1.10%。决算数小于预算数的主要原因是按有关政策厉行节约，严格控制“三公”经费。决算数大于上年数的主要原因是车辆年数已久，车辆运行维护费支出增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是未安排因公出国（境）活动。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3.27万元，支出决算为3.27万元，完成预算的100.00%；与上年相比增加1.95万元，增长147.73%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，决算数等于预算数，主要原因是我单位严格按预算执行决算；与上年一致，无增减变动，主要原因是两年均未购置公务用车。本单位更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为3.27万元，支出决算为3.27万元，主要是车辆的油料费、维修费、过桥过路费、保险费等支出支出，完成预算的100.00%；与上年相比增加1.95万元，增长147.73%。决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。决算数大于上年数的主要原因是车辆年数已久，公务用车运行维护费支出增加。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为6.90万元，支出决算为5.02万元，完成预算的72.75%；与上年相比减少1.86万元，降低27.03%。决算数小于预算数的主要原因是按有关政策厉行节约，严格控制公务接待费支出。决算数小于上年数的主要原因是按有关政策厉行节约，严格控制公务接待费支出。2024年度共接待来访团组51个、来宾418人次，主要是单位一起交流学习、考察，上级单位检查等发生的接待支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出211.67万元，比年初预算数减少36.44，降低14.69%。主要原因是：按有关政策厉行节约，压缩经费开支。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门会议费年初预算3.00万元，支出决算为0.51万元，完成年初预算的17.00%，用于召开3次会议，人数100人，内容为全市生态环境工作会议、中央环保督察工作部署会、全省生态环境保护工作电视电话会、一法一条例工作会、从严治党视频会、应急响应管理工作视频会等；
培训费年初预算6.00万元，支出决算为4.24万元，完成年初预算的70.67%，用于开展4次培训，人数100人，内容为开展环境监察、监测、固废业务等工作培训；
无举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0.00万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额296.36万元，其中：政府采购货物支出18.44万元、政府采购工程支出7.55万元、政府采购服务支出270.37万元。授予中小企业合同金额296.36万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额296.36万元，占授予中小企业合同金额的100.00%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100.00%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100.00%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100.00%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是路上巡逻用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况
1.绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目14个，共涉及资金8140.97万元。其中，一般公共预算项目5 个561.47万元，占一般公共预算支出总额的25.05%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
2.部门评价开展情况。本单位为二级预算单位，部门评价开展情况可详见上级部门决算公开说明。
3.事前绩效评估开展情况。本单位为二级预算单位，事前绩效评估开展情况可详见上级部门决算公开说明
（二）绩效评价结果
1.绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算10041.70万元，执行数9857.29万元，完成预算的98.16%，绩效自评得分97.82分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是岳阳市生态环境局汨罗分局始终坚持“第一议题”制度，让习近平新时代中国特色社会主义思想和习近平生态文明思想入心入脑，践行见效。全面推进从严治党和清廉环保机关建设，严格落实“一月一课一片一实践”要求和“三会一课”制度，持续开展环境监测数据弄虚作假问题、群众身边不正之风和腐败问题、营商清风101等专项整治工作，不断强化全局党员干部队伍的思想作风建设和党风廉政建设。二是提高“执法之效”。深入贯彻《中华人民共和国行政处罚法》《环境保护法》等系列法律法规，坚持把严基调和问题导向作为执法工作的生命线，不断创新执法手段，优化执法方式，实现“人防为主”转向“技防优先”，发挥“无人机”优势，强化非现场监管手段应用，严格遵循“指导引导、提醒告知、督促整改、处置处理”十六字方针，提升监管水平，提高执法效能。全年共受理信访投拆288件，落实有奖举报4起，督促12家企业提标改造，解决5起历史遗留上访问题，处理率100%，群众满意率95%；办理行政处罚案件33起，罚款近61.1715万元。三是助推“发展之势”。持续服务经济发展大局，严格落实“三线一单”管控要求，扎实推进“放管服”改革，严把环评准入关，否决不符合产业政策和高污染建设项目3个，确定不须纳入环评管理建设项目3个。坚持“服务跟着项目走”，加快重大项目环评审批前移，强化项目指导、优化审批环节、缩短审批时间，有效服务抽水蓄能、火电、风电和园区等一批重大项目。发现的主要问题及原因：一是在思想认识上有待深化。部分干部在践行习近平生态文明思想上还有所动摇，在履职尽责方面还不够实、担当作为方面还不够硬，对工作中出现的苗头性、潜在性问题把握不准，专业素养和业务水平还跟不上新形势下环保工作的要求，敢为的劲头不足，想为的思想不浓，愿为的意志不强，发现、处理、解决问题的能力还有待提高。二是在统筹协调上缺乏抓手。今年7月底，汨罗市对议事协调机构进行优化调整，全市保留21个议事协调机构，其中市委18个、市政府3个，生态环境保护委员会在调整中未保留。当前，对汨罗分局相关工作的开展带来了被动局面，特别是对各部门单位落实“三管三必须”要求，压实生态环境保护工作主体责任的力度有所锐减。三是在污染防治上还有差距。水环境方面，今年汨罗江汨罗段总磷浓度均值为0.091mg/L，同比（2023年为0.080mg/L）上升0.011mg/L。大气环境方面，2024年我市出现重污染天气2天、中度污染天气1天、轻度污染天气31天，空气优良率为87.9%，同比下降3.9个百分点，PM2.5为34.4微克/立方，高于目标值（32微克/立方）2.4微克/立方。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，认真做好预算的编制。进一步加强局内部机构各科室的预算管理意识，严格按 照预算编制的相关制度和要求，公用经费根据单位的年度工 作重点和项目专项工作规划，本着 “勤俭节约、保障运转” 的原则进行预算的编制；编制范围尽可能地全面，不漏项； 在预算编制时首先需满足固定性的、相对刚性的费用支出项 目，尽量压缩变动性的、有控制空间的费用项目；杜绝预算 编制粗放、拍脑袋现象的发生，进一步提高预算编制的科学 性、合理性、严谨性和可控性。
二是加强财务管理，严格财务审批。在费用报账支付时， 按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用、审核，列报 支付，财务核算杜绝超支现象的发生。
三是不可预计的专项资金需求未能安排预算。在上年编 制预算之前不能充分预计，因而没有列入预算，当环保专项 工作开展需使用资金时，因没有纳入预算难以获得专项拨款， 致使项目实施受阻。
四是加强培训。建议多开展部门整体绩效评价工作的业 务工作培训，组织开展部门之间、单位之间的经验交流，特 别是要组织非财务部门的人员参与评价工作，切实推进绩效 评价工作的开展。
五是建议市财政进一步加大环境保护资金力度，保障水、 气、土攻坚 “ 三大战役”持续推进，促进本辖区环境总体质 量稳步提升。
2.部门评价结果。本单位为二级预算单位，部门评价结果可详见上级部门决算公开说明。
3.事前绩效评估结果。本单位为二级预算单位，事前绩效评估结果可详见上级部门决算公开说明。
（三）评价结果应用情况
本单位高度重视预算支出绩效自评工作，积极落实主体 责任，成立预算绩效管理领导小组，加强组织领导，按照绩 效管理工作方案和绩效评价相关制度规定，认真开展自评， 确保绩效自评工作顺利实施，并按照要求进行信息公开，对 存在的问题积极整改。
预算绩效管理开展情况、绩效目标和绩效评价报告等，已在市政府部门财政预决算公开平台上向社会公开，详见附件。
第四部分
名词解释
一、“三公”经费：指用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培训费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车购置费及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
二、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件