目 录

　　第一部分图书馆概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置及决算单位构成

　　第二部分2021年度部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

　　八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　十、整体支出绩效评价自评报告

　　十一、项目支出绩效评价自评报告

　　第三部分2021年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于2021年度预算绩效情况的说明

　　第四部分名词解释

　　第五部分附件

第一部分

图书馆概况

　　一、部门职责

　　（一）我单位全称为汨罗市图书馆其职责是保存借阅图书资料，促进社会经济文化发展。（图书、文献、报刊）采编与储藏，图书资料借阅。

　　（二）汨罗市图书馆，属财政补助事业单位，执行事业单位会计制度。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置：汨罗市图书馆为汨罗市文化旅游广电局二级部门预算单位。

　　1、单位内设股室情况：汨罗市图书馆单位内设机构包括：少儿室、综合阅览室、综合外借室、地方文献室内设机构不独立核算。

　　2、人员构成情况：汨罗市图书馆属全额编制的事业单位，隶属汨罗市文化旅游广电新闻出版局二级单位。会计属独立会计核算单位。共有人数26人，其中：在职人员15人，退休人员9人，临聘人员1人。

　　（二）决算单位构成。

　　汨罗市图书馆2021年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市图书馆本级构成。

　　

第二部分

图书馆决算表（见附表）

　　

第三部分

2021年度单位决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2021年度收、支总计231.08万元，上年相比，减少9.62万元，减少4%，其主要原因是国有资本经营预算支出减少。

　　二、收入决算情况说明

　　2021年度收入合计219.26万元，其中：财政拨款收入219.26万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2021年度支出合计231.08万元，其中：基本支出179.26万元，占77.57%；项目支出51.82万元，占22.43%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2021年度财政拨款收、支总计231.08万，与上年相比，减少9.62万元，减少4%，其主要原因是国有资本经营预算支出减少。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2021年度财政拨款支出231.08万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加2.21万元，增加0.97%，主要是因为人员经费增加。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2021年度财政拨款支出231.08万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出26.08万元，占11.29%；文化旅游体育与传媒支出194.85万元，占84.32%；住房保障支出10.15万元，占4.39%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2021年度财政拨款支出年初预算数为142.15万元，支出决算数为231.08万元，完成年初预算的100%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为26.8万元，支出决算为26.8万元，完成年初预算的100%。

　　2、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）图书馆（项）

　　年初预算为105.2万元，支出决算为133.14万元，完成年初预算的129.02%，决算数大于年初预算数的原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整。

　　3、文化旅游体育与传媒支出（类）文化和旅游（款）其他文化和旅游支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为9.89万元，决算数大于年初预算数的原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。

　　文化旅游体育与传媒支出（类）其他文化旅游体育与传媒支出（款）其他文化旅游体育与传媒支出（项）

　　年初预算为0万元，支出决算为51.82万元，决算数大于年初预算数的原因是：财政根据政策及实际工作需要在年终增加部分经费和政府收支分类科目调整（因预算金额为0，无法计算超预算百分比）。

　　5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）

　　年初预算为10.15万元，支出决算为10.15万元，决算数等于年初预算数。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2021年度财政拨款基本支出179.26万元，其中：人员经费147.29万元，占基本支出的82.17%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、其他社会保障缴费、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费、奖励金、住房公积金、购房补贴、其他对个人和家庭的补助支出；公用经费31.97万元，占基本支出的17.83%，主要包括主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、取暖费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、公务用车运行维护费、其他交通费用、税金及附加费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置、信息网络及软件购置更新、其他资本性支出、其他对企事业单位的补贴。

　　七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.8万元，支出决算为1.12万元，完成预算的40%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。

　　公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为1.12万元，完成预算的40%，决算数小于预算数的主要原因是中央八项规定要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约，与上年相比增加0.01万元，增加0.9%,增加的主要原因是亲子共读活动，世界读书活动、总分馆图书馆图书业务培训活动增加。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。

　　公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算（因预算金额为0，无法计算百分比）。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2021年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算1.12万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为1.12万元，全年共接待来访团组23批次、来宾226人次，主要是亲子共读活动，世界读书活动、总分馆图书馆图书业务培训活动及地、市、县单位位业务工作交流发生的接待发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市图书馆更新公务用车0辆。公务用车运行维护费0万元，截止2021年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　2021年度本单位无政府性基金收支。

　　九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

　　2021年度本单位无国有资本经营预算收支。

　　十、机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2021年本部门开支会议费0.28万元，用于召开4会议，人数488人，内容为为举办3期专题讲座，1期消防知识讲座；开支培训费0万元，用于图书馆业务的开展。开支培训费0万元，未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动。

　　十二、政府采购支出说明

　　本部门2021年度政府采购支出总额49.89万元，其中：政府采购货物支出10.41万元、政府采购工程支出36.10万元、政府采购服务支出3.38万元。授予中小企业合同金额49.89万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额49.89万元，占授予中小企业合同金额的100%；货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的20.86%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的72.36%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的6.78%。

　　十三、国有资产占用情况说明

　　截至2021年12月31日，汨罗市图书馆共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、2021年度预算绩效情况说明

　　（1）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2021年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目1个，二级项目0个，共涉及资金52.18万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。2021年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出，对2021年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%；对2021年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“汨罗市图书馆免费开放资金”等1个项目开展了单位评价，涉及一般公共预算支出52.18万元，政府性基金预算支出0元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，一、业务方面： 1、深入推进全民阅读活动的有效开展，为“书香汨罗”建设营造良好氛围。开展全民阅读进学校、进社区、进园区、进服务中心活动，切实提升全民阅读的覆盖面和社会效益。开展讲座、展览、比赛、阅读推广等多种形式的公益性全民阅读活动，为“书香汨罗”建设贡献图书馆的力量。

　　2、以图书馆数字化建设为引领，稳妥、完善推进图书馆总分馆制建设。加强图书馆数字化建设步伐，满足新时期读者对图书馆的需求，提高图书馆现代化服务效能。扎扎实实稳妥推进图书馆总分馆制建设，巩固图书馆公共文化服务均衡性发展成果。

　　3、充分准备、高度重视第七次全国公共图书馆评估定级工作。查遗补漏、正视不足，以评促建，全面提升图书馆办馆条件和服务水平，确保我县图书馆评估不降级,继续保持在二级图书馆方阵。

　　4、创新图书馆服务领域，融入文化旅游融合。为更好的服务于人民群众，我馆不断加强免费开放宣传工作，伴随各种公务员等招聘考试的临近，到馆读者数量大幅增加，周六、周日读者数量每天更多，截至目前，共接待读者1万人次，阅览室接待读者2000余人次，自修室接待5000余人次。图书外借读者近5600人次，在地方文献收藏杨沫藏书870余册，接待读者1万余人次。免费办理读者借阅证136张。开拓图书馆公益性服务领域，让图书馆服务走进景区景点，铸就新时期图书馆工作新景色。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　组织对汨罗市图书馆1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出219.26万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出绩效情况良好，我馆能认真贯彻落实省、市、市各级财政部门的会议精神，进一步加强我校财务预算资金拨付管理，保障资金使用安全，提高资金使用效率，建立健全内部监督和控制度，保证资金的合法性、安全性、以及会计资料的真实性和完整性。确保各项工作的正确开展，保证各项工作的正常运转，坚持量入为出的原则，统筹合理地调度资金，确保资金合理有效使用，并树立过紧日子的思想，大力压缩非工资性支出，节减财政支出。坚持日清月结及时报表，正确认清目前财务状况，将财务信息及时上报财务部门，以便研究相应的财务政策。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“汨罗市图书馆免费开放资金”等1个项目绩效自评结果优秀。

　　图书馆免费开放项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为98分。项目全年预算数为2万元，执行数为52.18万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：一是产出到馆读者、办卡读者、参加活动读者持续增加，群众对阅读重性认识提高；二是效益通过营造舒适阅读环境、开展丰富阅读活动，全民文化素养进一步提升，群众幸福感增强；三是社会公众满意度受益群众满意度≧98%；。发现的主要问题及原因：一是资金和人员配备都存在不足之处；二是加大财政保障和支持力度，对政策性经费支出足额安排预算，保证刚性支出，并按实追加部分经费补助。三是项目管理人员为非专业人员，相关理论知识不完善。下一步改进措施：一是完善规划，合理布局；二是提高业务人员自身的业务素养，三是提高绩效指标设置的准确性，提高图书馆工作的满意度。

　　图书免费开放项目绩效自评综述：1.综合评价情况：我单位高质高标准完成了各项指标，综合评价为98分。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“图书馆免费开放经费项目”，该项目绩效评价综合得分98分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　

第四部分

名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入政府财政预决算管理的“三公”经费，指部门单位用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　八、机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和。

　　

第五部分

附件

    2021年度汨罗市图书馆部门决算公开表.xls