目 录
第一部分 汨罗市精神病医院部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市精神病医院部门概况
一、部门职责
（一）贯彻执行党和国家医疗卫生工作方针政策，坚持公益
性，保障人民群众健康，推动医院各方面事业健康发展。
（二）在卫生行政主管部门指导下，开展医疗卫生活动，为
人民群众提供医疗、疾病预防、健康教育等医疗和公共卫生服务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。医院办公室、医务部、感染管理科、科教部、人力资源部、工会、护理部、财务科、临床医学、医保办、信息科、后勤管理科。
（二）决算单位构成。汨罗市精神病医院单位2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市精神病医院单位本级，无下属单位。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2872.86万元。与上年相比，增加113.56万元，增长3.95%，主要是因为事业支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2872.86万元，其中：财政拨款收入189.68万元，占6.60%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入2683.18万元，占93.40%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2872.86万元，其中：基本支出2757.76万元，占95.99%；项目支出115.10万元，占4.01%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计189.68万元，与上年相比，减少1.12万元,降低0.59%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出189.68万元，占本年支出合计的6.88%，与上年相比，财政拨款支出减少1.12万元，降低0.59%，主要是因为工资减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出189.68万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出189.68万元，占100%；教育（类）支出0万元，占0%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为127.60万元，支出决算数为189.68万元，完成年初预算的148.65%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.5万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出。
2、一般公共服务（类）公立医院（款）精神病医院（项）。
年初预算为127.60万元，支出决算为74.08万元，完成年初预算的58.06%，决算数小于年初预算数的主要原因是：基本工资减少。
3、一般公共服务（类）公立医院（款）其他公立医院支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为15.80万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出。
4、一般公共服务（类）公共卫生（款）基本公共卫生服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为70万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：新增支出。
5、一般公共服务（类）公共卫生（款）重大公共卫生服务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为29.30万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：新增支出。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出189.68万元，其中：人员经费74.08万元，占基本支出的39.06%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。公用经费0.5万元，占基本支出的0.26%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无因公出国（境）费支出预算与决算。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无因公出国（境）费支出预算与决算。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无公务用车购置费支出预算与决算，决算数大于（小于）上年数的主要原因是无公务用车购置费支出预算与决算。汨罗市精神病医院更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，主要是无公务用车运行维护费支出，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加（减少）0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无公务用车运行维护费。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无公务用车运行维护费。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的因预算金额为0，无法计算百分比%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）因预算金额为0，无法计算百分比%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是无公务接待费支出预算与决算。决算数大于（小于）上年数的主要原因是无公务接待费支出预算与决算。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无公务接待费支出预算与决算发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：本部门2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数（或者上年决算数）增加（减少）0 万元，增长（降低）0%。主要原因是：无机关运行经费支出预算与决算。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开0会议，人数0人，内容为0；开支培训费0万元，用于开展0培训，人数0人，内容为0；举办0等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目2 个，共涉及资金106.6万元。其中，一般公共预算项目2 个106.6 万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0 个0 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度“肇事肇祸精神病障碍患者药费及生活费”“精神病人看护费”等2个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出106.6万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。
三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2872.86万元，执行数2872.86万元，完成预算的100%，绩效自评得分100分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是我院2024年收治精神病人1907人次，结核病人588人次，完成全年对艾滋病人建档，免费发药，免费检验等工作。发现的主要问题及原因：一是由于医院属于业务型单位，应对突发公共事件、紧急采购、临时维修等项目较多，年初预算很难精完整编制，追加的预算只能从总额进行控制。下一步改进措施：一是细化预算编制工作，编制范围尽可能全面、不漏项，尽量压缩变动性、有控制空间的费用项目进一步提高预算编制的科学性、合理性、严谨性和可控性；二是在日常预算管理过程中，进一步加强预算支出的审核、跟踪及预算执行情况分析,尽可能地做到决算与预算相衔接。（请对本部门整体支出的绩效目标完成情况，存在的问题及原因，下一步改进措施等进行简要说明）。
二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。 精神病人陪护费项目全年预算数66.60万元，执行数66.60万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理争取上级资金等方面存在差距。一是绩效评价意识不足，绩效管理制度弱化，对建立内部会计绩效工作缺乏积极性、主动性。下一步改进措施：一是在开展工作中，严格按照法律规定的职责、权限、范围和程序实施工作，依据法律、法规和国家有关规定进行评价，并在法定职权范围内作出处理。（请分别对各个项目部门评价结果，发现的问题及原因，下一步工作措施等进行简要说明）。肇事肇祸精神病患者药费及生活费项目全年预算数40万元，执行数40万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是绩效评价意识不足，绩效管理制度弱化，对建立内部会计绩效工作缺乏积极性、主动性。下一步改进措施：一是在部门预算绩效管理的认识上不够，在项目管理、财务管理、资金跟踪问效管理争取上级资金等方面存在差距。一是绩效评价意识不足，绩效管理制度弱化，对建立内部会计绩效工作缺乏积极性、主动性。下一步改进措施：一是在开展工作中，严格按照法律规定的职责、权限、范围和程序实施工作，依据法律、法规和国家有关规定进行评价，并在法定职权范围内作出处理。
三是事前绩效评估结果（如有，一级预算部门填写）。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。
我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：
存在的主要问题及原因：
绩效考核意识有待进一步加强，内部绩效管理制度还不够完善，评价体系有待进一步健全。预算编制工作不够细化。
改进措施和有关建议
1、严格控制经费使用，做到有预算不超支，无预算不开支。
2、严格控制三公经费。
3、加强专项资金监督管理，做到专款专用。
“精神病人看护费项目”支出绩效存在的问题及原因分析为：社会环境不太利于精神疾病患者康复，虽然社会在进步，但是小环境下，广大群众对于精神卫生知识等一些常见的精神障碍问题认知率低，对于精神类病人存在明显歧视，将精神类疾病患者简单划分“疯子”、“高风险人群”，很少愿意善意对待，进一步加剧患者的病情。1、进一步加强宣传倡导。进一步加大宣传力度，让广大城乡居民更全面了解项目的益处，要将精神病防治、管理服务与日常居民健康管理工作结合起来，主动提供精神病防治项目相关咨询服务，普及基本精神病防治知识，提高群众知晓率，鼓励群众积极参与，消除偏见，配合项目工作开展。
2、加大投入，保证“病能有医，疯能有控”。建立部门联合救助机制，“应助尽助”全面提高救助水平。要把精神病患者作为特殊的弱势群体，建立救助精神病人机制。通过完善各类救治救助保障，建立健全由政府、社会、家庭三方共同构成的“三位一体”帮扶救助体系，用好社保、低保、救助、捐助、补贴等政策，及时解决严重精神疾病患者在就医、家庭生活等方面的实际困难。创造一个有利他们就医、康复和回归社会的良好环境，增强精神病人家属对精神病人监护的信心，减轻精神病人病情的复发和加重，充分体现各级党委政府的人文关怀。
3、强化督导、考核。加强项目、资金使用监管，同时认真开展项目资金绩效评价。制定切实可行的绩效目标，对照项目管理要求、考核标准，实行专款专用，奖罚兑现，督促、指导各乡镇、村工作，促进全区精神病防治管理工作再上新台阶。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件