目 录
第一部分 汨罗市水库管理所部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗水库部门（单位）概况
一、部门职责
１、为农村用水提供服务，负责古培、汨罗镇、城郊乡等乡镇的农田灌溉;
２、河道保洁，水库维修养护，防洪保安;
３、完成水利局和市人民政府交办的其他任务。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市汨罗水库管理所内设4股室，其中包括：办公室、业务股、服务中心、财务股。
（二）决算单位构成。汨罗市汨罗水库管理所单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市汨罗水库管理所单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计109.98万元。与上年相比，减少25.82万元，降低19.01%，主要是因为单位人员退休。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计109.98万元，其中：财政拨款收入109.98万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计109.98万元，其中：基本支出109.98万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计109.98万元，与上年相比，减少25.82万元，降低19.01%，主要是因为单位人员退休。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出109.98万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少25.82万元，降低19.01%，主要是因为单位人员退休。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出109.98万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.88万元，占0.8%;社会保障和就业支出(类)1.57万元,占1.43%;卫生健康支出(类)5.77万元,占5.25%;农林水支出(类)101.75万元,占92.51%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为122.69万元，支出决算数为109.98万元，完成年初预算的89.64%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.88万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年实际发生了工会经费开支。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为10.87万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：养老保险缴费在水利工程运行与维护开支。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为5.43万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：年金采取记实方式，在职工实际退休时才按实际发生支出数据。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.25万元，支出决算为1.57万元，完成年初预算的69.78%。决算数小于年初预算数的主要原因是：单位当年有人员退休。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.77万元，支出决算为5.77万元，完成年初预算的100%。
6、农林水支出（类）水利（款）水利工程运行与维护（项）。年初预算为98.36万元，支出决算为101.75万元，完成年初预算的103.47%。决算数大于年初预算数的主要原因是：当年养老保险缴费在水利工程运行与维护开支。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出109.98万元，其中：
人员经费89.22万元，占基本支出的81.12%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险医疗保险、职工基本医疗保险、其它社会保障、住房公积、对个人和家庭的补助等。
公用经费20.76万元，占基本支出的18.88%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修费、会议费、公务接待费、工会经费、其它商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.9万元，增长81.8%。决算数与预算数持平。决算数大于上年数的主要原因是上级检查指导工作发生的接待支出，增加公务开支。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加万元，增长0%。汨罗市汨罗水库更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3.公务接待费支出预算为2万元，支出决算为2万元，完成了预算的100%；与上年相比增加0.9万元，增长81.8%。决算数与预算数持平。决算数大于上年数的主要原因是上级检查指导工作发生的接待支出，增加公务开支。2024年度共接待来访团组5个、来宾30人次。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费1万元，用于召开各类专项会议，人数86人，内容为河长制工作安排、防汛抗旱工作安排、查库巡库工作安排、对接乡政府各项工作安排、扶贫工作安排等会议开支；开支培训费0万元，人数0人；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额1万元，其中：政府采购货物支出1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额1万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金109.98万元。其中，一般公共预算项目0个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。无，本单位为水利局二级机构。三是事前绩效评估开展情况。无，本单位为水利局二级机构。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数122.69万元，执行数109.98万元，完成预算的89.64%，绩效自评得分96分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是保障古培镇、汨罗镇、归义镇的农田灌溉用水；二是保障水库、堤坝安全、水库大坝、堤防、水闸、溢洪道等养护、除杂。发现的主要问题及原因：一是业务工作分项不清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案。；二是某些项目受地方干扰及政策影响较大，导致进度较慢。下一步改进措施：一是、学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，充分发挥绩效工作效用；二是对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理以便更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进。二是部门评价结果。无，本单位为水利局二级机构。三是事前绩效评估结果。无，本单位为水利局二级机构。
（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果、单位需要继续加强全年整体支出的全方位监管，进一步加大资金监管，做到绩效无偏差，2025年预算编制更加精确。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件