目 录
第一部分 岳阳铁山灌区汨罗市管理所部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市岳阳铁山灌区汨罗市管理所
部门（单位）概况
一、部门职责
（一）负责水利工程建设和管理工作。
（二）负责农村饮水安全工作。
（三）负责完成农村水利相关工作。
（四）负责完成上级局领导安排的工作。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。岳阳铁山灌区汨罗市管理所内设机构包括：办公室、收费室、财务室、工程部。
（二）决算单位构成。岳阳铁山灌区汨罗市管理所2024年部门决算汇总公开单位构成包括：岳阳铁山灌区汨罗市管理所部门本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计181.44万元。与上年相比，增加115.29万元，增长274%，主要是因为由差额拨款公益二类事业单位调整为全额拨款公益一类事业单位。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计181.44万元，其中：财政拨款收入181.44万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计181.44万元，其中：基本支出181.44万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计181.44万元，与上年相比，增加115.29万元,增长274%，主要是因为由差额拨款公益二类事业单位调整为全额拨款公益一类事业单位。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出181.44万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加115.29万元，增长274%，主要是因为由差额拨款公益二类事业单位调整为全额拨款公益一类事业单位。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出181.44万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出181.44万元，占100%；教育（类）支出0万元，占0%；社会保障和就业支出26万元；卫生健康支出8.6万元，住房保障支出12.14万元………
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为181.44万元，支出决算数为181.44万元，完成年初预算的100%，其中：
1、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）行政事业单位养老支出（项）。
年初预算为24.28万元，支出决算为24.28万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
2、一般公共服务（类）社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为1.72万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
3、一般公共服务（类）卫生健康支出（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为8.6万元，支出决算为8.6万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
4、一般公共服务（类）农林水支出（款）水利工程运行与维护（项）。
年初预算为134.7万元，支出决算为134.7万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
4、一般公共服务（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为12.14万元，支出决算为12.14万元，完成年初预算的100%，决算数大于（小于）年初预算数的主要原因是：……
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出181.44万元，其中：
人员经费156.36万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出。
公用经费25.08万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、其他交通费用。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为3.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……。决算数大于上年数的主要原因是由差额拨款公益二类事业单位调整为全额拨款公益一类事业单位。。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……。决算数大于（小于）上年数的主要原因是……。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次,主要包括：
……支出0万元，主要用于………
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……，决算数大于（小于）上年数的主要原因是……。0（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆……。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
主要是公务接待费支出，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……。决算数大于（小于）上年数的主要原因是……。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为3.2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数大于（小于）预算数的主要原因是……。决算数大于上年数的主要原因是由差额拨款公益二类事业单位调整为全额拨款公益一类事业单位。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是………发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度本单位无机关运行经费支出。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，用于召开……会议，人数0人，内容为……；开支培训费0.07万元，用于开展湖南省事业单位人员培训，人数2人，内容为……；举办……等节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是……。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是……；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目0个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度0个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数181.44万元，执行数181.44万元，完成预算的100%，绩效自评得分95分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。我单位从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：财政预算资金管理精细化管理水平有待提高。
（三）评价结果应用情况。根据2024年度绩效自评结果、我单位将进一步细化指标，更加充分的利用每笔资金，更好的规划2025年度预算安排。通过持续的监控与反馈机制，及时发现执行偏差，及时调整，更好完成单位的整体绩效目标。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件