目 录
第一部分 汨罗市畜牧水产服务中心部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市畜牧水产服务中心部门概况
一、部门职责
汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市政府为畜牧水产发展提供管理保障的工作部门,负责全市畜牧水产技术推广、资源保护、执法监督、质量监督、标准化管理、项目管理、许可管理,畜牧兽医器械产品登记,畜禽品种登记。其主要职责是：
（一）负责全市畜牧水产养殖业生产发展规划、计划的制订并组织实施；组织畜牧水产科研成果的推广应用。
（二）负责全市畜牧水产的调查研究、收集和提供市场产供销信息，为促进全市畜牧水产业发展、帮助农民致富献策，当好市委、市政府的参谋。
（三）指导全市畜牧水产业务技术工作，搞好行业规范管理，对乡镇畜牧水产工作站实行业务指导。
（四）贯彻实施《中华人民共和国渔业法》、《中华人民共和国动物防疫法》和国务院发布的《兽药管理条例》、《种畜禽管理条例》及其实施细则等有关法规。
（五）负责全市畜牧水产系统干部职工的思想教育管理工作， 搞好生产经营单位的工作指导。
(六) 承办市委、市政府交办的其他事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
汨罗市畜牧水产服务中心内设机构包括：办公室、政工人事股、计财股、畜牧股、渔业渔政股、保险办、纪检监察室、疫控中心、兽药饲料屠宰监管股。
（二）决算单位构成。汨罗市畜牧水产服务中心2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市畜牧水产服务中心本级、汨罗市畜牧兽医技术服务中心决算、汨罗市磊石渔场决算。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计2588.69万元。与上年相比，增加59.53万元，增长2.35%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加59.53万元。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计2588.69万元，其中：财政拨款收入2588.69万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计2588.69万元，其中：基本支出943.49万元，占36.45%；项目支出1645.2万元，占63.55%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计2588.69万元，与上年相比，增加增加59.53万元，增长2.35%，主要是因为一般公共预算财政拨款收入增加59.53万元。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出2588.69万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加59.53万元，增长2.35%，主要是因为农林水支出增加229.57万元，商业服务业等支出减少143.7万元。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出2588.69万元，主要用于以下方面：一般公共服务（工会事务）支出1.49万元，,占0.06%；社会保障和就业支出（机关事业单位基本养老保险缴费支出）支出74.77万元，社会保障和就业支出（其他社会保障和就业支出）支出4.31万元，共79.09万元,占3.06%；卫生健康支出（行政单位医疗）支出3.07万元，卫生健康支出（事业单位医疗）支出36.66万元，共39.72万元,占1.53%；农林水支出（行政运行）支出151.28万元，农林水支出（行政运行）支出557.27万元，农林水支出（病虫害控制）支出658.81万元，农林水支出（农业生产发展）支出24.08万元，农林水支出（农业资源保护修复与利用）支出174万元，农林水支出（渔业发展）支出209万元，农林水支出（其他农业农村支出）支出73.89万元，农林水支出（林业和草原）（其他林业和草原支出）支出10.6万元，农林水支出（水利）（行政运行）支出19万元，共1877.94万元，占72.54%；商业服务业等支出（其他商业流通事务支出）支出538.7万元，共538.7万元,占20.81%；住房保障支出（住房公积金）支出51.75万元，共51.75万元,占2.00%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为849.92万元，支出决算数为2588.69万元，完成年初预算的324.58%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为1.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加工会经费1.49万元。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为74.77万元，支出决算为74.77万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为41.83万元，支出决算为4.31万元，完成年初预算的10.30%，决算数小于年初预算数的主要原因是：职工教育培训经费和职工福利费支出减少。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为39.74万元，支出决算为39.74万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
5、农林水支出（类）农业农村（款）行政运行（项）。
年初预算为631.23万元，支出决算为708.55万元，完成年初预算的112.25%，决算数大于年初预算数的主要原因是: 增加人员经费77.32万。
6、农林水支出（类）农业农村（款）病虫害控制（项）。
年初预算为0万元，支出决算为658.81万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央动物防疫等补助经费658.81万元。
7、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为24.08万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项市级乡村振兴发展资金24.08万元。
8、农林水支出（类）农业农村（款）农业生态资源保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为174万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加中央国家保种场保护与畜禽生产性能测定资金160万元，中央渔业资源保护资金14万元。
9、农林水支出（类）农业农村（款）渔业发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为209万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项中央成品油价格调整对渔业补助资金209万元。
10、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为73.89万元，完成年初预算的%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加打靶湖采砂规划和涉水涉渔工程项目经费30万元，乡镇兽医站退休人员补差经费43.06万元。
11、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
年初预算为10.6万元，支出决算为10.6万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
12、农林水支出（类）水利（款）行政运行（项）。
年初预算为0万元，支出决算为19万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加政府奖励专项资金19万元。
13、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为538.7万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：增加上级专项生猪调出大县奖励资金538.7万元。
14、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为51.75万元，支出决算为51.75万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出943.49万元，其中：
人员经费836.34万元，占基本支出的88.64%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助、医疗费补助、其他对个人和家庭的补助等。
公用经费107.15万元，占基本支出的11.36%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为7.79万元，支出决算为7.79万元，完成预算的100%；与上年相比增加0.39万元，增长5.27%。决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。决算数大于上年数的主要原因是上级专项增加，专项调研检查督导用餐开支增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相同。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，完成预算的100%；与上年相比增加3万元，因上年金额为0，无法计算百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。与上年相同。
公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为3万元，主要是加油1.92万元，保险费0.22万元，修理养护费0.74万元，过桥过路费0.12万元，完成预算的100%；与上年相比增加3万元，因上年金额为0，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。决算数大于上年数的主要原因是2024年增加公务用车运行维护费3万元。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3.公务接待费支出预算为4.79万元，支出决算为4.79万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.32万元，降低6.26%。决算数等于预算数的主要原因是严格按照预算执行。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。2024年度共接待来访团组45个、来宾362人次，主要是主要是全市畜牧业生产发展发生的接待支出,包括重大疫病防控工作、病死猪无害化处理工作、动物防疫防控工作、动物检疫设施设备建设工作、养殖业保险工作、水产种质资源保护工作、基层农技推广体系建设和农村实用人才培训工作、畜禽粪污染资源治理工作、畜牧血防工作、生猪调出大县奖励工作、生猪定点屠宰工作、长江流域渔业增殖放流工作等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出107.15万元，比上年决算数减少14.23 万元，降低11.72%。主要原因是：办公费降低4.08万，其他交通费用降低5.37万元，办公设备购置降低3.2万元。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元；开支培训费3.58万元，开展农业技术推广培训，人数150人，内容为农业技术推广。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额0.84万元，其中：政府采购货物支出0.84 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0.84万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.84万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的0%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车1辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目3 个，共涉及资金2588.69万元。其中，一般公共预算项目3 个10.6 万元，占一般公共预算支出总额的0.41%；政府性基金预算项目0个0 万元，因金额为0，无法计算百分比；国有资本经营预算项目0 个0 万元，因金额为0，无法计算百分比；社会保险基金预算项目0 个0 万元，因金额为0，无法计算百分比。
二是部门评价开展情况。汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市农业农村局二级机构，无部门评价开展情况 。
三是事前绩效评估开展情况。汨罗市畜牧水产服务中心汨罗市是农业农村局二级机构，无事前绩效评估开展情况 。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。
2024年度本部门整体支出全年预算数849.92万元，执行数2588.69万元，完成预算的304.58%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。
（1）绩效目标完成情况：
一是有效组织我市畜禽水产业安全有序生产,扩大养殖规模，合理利用资源，减少环境污染；
二是对开展国家法定检疫、重大疫病防控、畜禽水产品质量安全、先进技术推广培训进行监管;
三是开展专项饲料、饲料添加剂、兽药、违禁药物抽检、监督、检验工作；
四是对全市畜禽养殖户、渔业养殖户进行指导、服务，对饲料生产加工企业、兽药生产销售企业进行有效监管。
（2）发现的主要问题及原因：
一是年初预算整体只包含本级预算，上级预算资金无法预知，年初预算与年终决算数据差距较大；
二是部门整体支出相比专项支出而言，社会效益较好，经济效益不明显；
三是业务工作分项不清晰，不能很好的对比支出与成果，投入与产出效果，很难针对性的发现问题，分析问题，提出解决方案；
四是专项资金拨付的时间与项目实施的进度存在时间差异，专项已启动，但上级资金不能拨付到位；
五是为确保项目工程质量，我局管理方收取一定的合同履约及工程质量保证金 ，并且由于工程的进度不一致，导致专项资金拨付偏迟；
六是某些项目受地方干扰及政策影响较大，导致进度较慢。
（3）下一步改进措施：
一是学习如何科学合理制定绩效目标及考核体系，中分发挥绩效工作效用；
二是对于能细分、归总的业务工作，效仿专项支出进行管理，一遍更好的进行绩效评价，发现不足，提出改进；
三是财务上，会计核算要更加详细，为本单位各项工作的开展、总结、评估提供有效数据资料支撑，为各项业务工作更好的开展提供帮助。
二是部门评价结果。汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市农业农村局二级机构，无法提供全面的部门评价结果 。
三是事前绩效评估结果。汨罗市畜牧水产服务中心是汨罗市农业农村局二级机构，无法提供全面的事前绩效评估结果 。
（三）评价结果应用情况。
根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果，我们认为在绩效评价工作中，首先要明确绩效目标，确保目标与资金的使用方向一致。目标设定过程中，我们充分考虑可行性、可比性，通过目标的实现项目资金的绩效指标的达成。
为了客观的评价绩效，我们根据财政下发的绩效目标目录，制定了一套科学合理的评价和方法，围绕目标完成情况、完成质量、完成时效等方面展开。确保评价的全面性和准确性。
在绩效的评价过程中，我们重视数据的收集和分析。能够客观分析该项目实施情况，以发现潜在的问题和改进空间。
为确保绩效目标的实现，我们建立了绩效实施监控机制。通过定期检查和跟踪绩效表现，我们能够及时发现和解决问题，确保绩效目标实现。
在项目完成后，根据绩效指标完成情况，对数据进行分析整理，调整相关的绩效指标，更好的为下一年度的项目资金绩效评价提供服务。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附件