目 录
第一部分 汨罗市退役军人事务系统部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款三公经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市退役军人事务系统部门（单位）概况
一、部门职责
（一）贯彻执行党和国家关于退役军人思想政治、管理保障和安置优抚等工作政策法规，组织实施退役军人事务发展规划和政策；褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向。
（二）负责全市军队转业干部、复员干部、离休退休干部、退役士兵和无军籍退休退职职工的移交安置工作和自主择业、就业退役军人服务管理工作。
（三）组织指导全市退役军人教育培训工作，协调扶持退役军人和随军随调家属就业创业。
（四）贯彻落实国家、省、市关于退役军人的特殊保障政策，会同有关部门制定相关政策，并组织实施。
（五）组织协调落实全市移交地方的离休退休军人、符合条件的其他退役军人和无军籍退休退职职工的住房保障工作，以及退役军人医疗保障、社会保险等待遇保障工作。
（六）组织指导全市伤病残退役军人服务管理和抚恤工作，贯彻落实退役军人医疗、疗养、养老等机构的规划政策并指导实施。承担全市不适宜继续服役的伤病残军人相关工作。组织指导全市军供服务保障工作。
（七）组织和指导全市拥军优属工作。负责全市现役军人、退役军人、军队文职人员和军属优待、抚恤等工作；贯彻执行国家关于国民党抗战老兵等有关人员优待政策并指导实施。
（八）负责全市烈士及退役军人荣誉奖励、军人公墓管理维护、纪念活动等工作，依法承担英雄烈士保护相关工作，审核拟列入全市重点保护部门的烈士纪念建筑物名录，总结表彰和宣扬退役军人、退役军人工作部门和个人先进典型事迹。
（九）指导并监督检查关于退役军人相关法律法规和政策措施的落实；开展全市退役军人权益维护和有关人员的帮扶援助工作。
（十）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十一）职能转变。市退役军人事务局应加强退役军人思想政治工作和服务保障体系建设，建立健全集中统一、职责清晰的退役军人管理保障体制，协调各方力量更好为军人军属服务，维护军人军属合法权益，让军人成为全社会尊崇的职业，褒扬彰显退役军人为党、国家和人民牺牲奉献的精神风范和价值导向，更好地为增强部队战斗力和凝聚力做好组织保障。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市退役军人事务局内设机构包括：办公室、移交安置股、就业创业股、军休服务管理股、拥军优抚股、机关党委（人事教育股）。下设汨罗市军队离休退休干部休养所、汨罗市光荣院、汨罗市退役军人服务中心。
（二）决算部门构成。汨罗市退役军人事务局2023年部门决算汇总公开部门构成包括：汨罗市退役军人事务局本级以及汨罗市军队离休退休干部休养所、汨罗市光荣院。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计7367.93万元。与上年相比，减少879.11万元，降低11.93%，主要是因为专项项目调整、预算优化、政策变化等。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计7367.93万元，其中：财政拨款收入7367.93万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计7367.93万元，其中：基本支出599.31万元，占8.13%；项目支出6768.62万元，占97.87%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计7367.93万元。与上年相比，减少879.11万元，降低11.93%，主要是因为专项项目调整、预算优化、政策变化等。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出7367.93万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少879.11万元，降低11.93%，，主要是因为专项项目调整、预算优化、政策变化等。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出7367.9万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.79万元，占0.01%；社会保障和就业支出（类）支出7144.75万元，占96.97%;卫生健康支出（类）支出200.44万元，占2.72%;住房保障支出（类）支出21.95万元，占0.3%;
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为2434.16万元，支出决算数为7367.9万元，完成年初预算的302.69%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.79万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2、社会保障和就业支出（类） 行政事业部门养老支出（款） 机关事业部门基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为29.27万元，支出决算为29.27万元，完成年初预算的100%。
3、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）伤残抚恤（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3442.45万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
4、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）义务兵优待（项）。
年初预算为403万元，支出决算为628.4万元，完成年初预算的155.93%，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项项目预算经费人员增加。
5、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）光荣院（项）。
年初预算为0万元，支出决算为30万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
6、社会保障和就业支出（类）抚恤（款）其他优抚支出（项）。
年初预算为957.2万元，支出决算为1403.75万元，完成年初预算的146.65%，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项预算人员项目经费增加及经费政策提标。
7、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵安置（项）。
年初预算为263万元，支出决算为167.25万元，完成年初预算的63.59%，决算数小于年初预算数的主要原因是：专项项目预算调整及政策变化等。
8、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休人员安置（项）。
年初预算为0万元，支出决算为180.77万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
9、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队移交政府的离退休干部管理机构（项）。
年初预算为0万元，支出决算为51.03万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
10、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）退役士兵管理教育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为45.08万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
11、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）军队转业干部安置（项）。
年初预算为0万元，支出决算为160.6万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
12、社会保障和就业支出（类）退役安置（款）其他退役安置支出（项）。
年初预算为390万元，支出决算为496.97万元，完成年初预算的127.43%，决算数大于年初预算数的主要原因是：专项预算人员项目经费增加及经费政策提标。
13、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）行政运行（项）。
年初预算为180.64万元，支出决算为251.98万元，完成年初预算的139.49%，决算数大于年初预算数的主要原因是：经费提标。
14、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）事业运行（项）。
年初预算为70.5万元，支出决算为92万元，决算数大于年初预算数的主要原因是：经费提标。
15、社会保障和就业支出（类）退役军人管理事务（款）其他退役军人事务管理支出（项）。
年初预算为80万元，支出决算为131.96万元，完成年初预算的164.95%，决算数大于年初预算数的主要原因是：经费提标。
16、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款） 其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为8.41万元，支出决算为33.26万元，完成年初预算的395.48%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员经费提标。
17、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为11.26万元，支出决算为11.26万元，完成年初预算的100%。
18、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业部单位医疗（项）。。
年初预算为4.29万元，支出决算为4.29万元，完成年初预算的100%。
19、卫生健康支出（类）优抚对象医疗（款）优抚对象医疗补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为184.89万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
20、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为21.95万元，支出决算为21.95万元，完成年初预算的100%。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出599.31万元，其中：
人员经费431.09万元，占基本支出的71.93%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费。
公用经费201.5万元，占基本支出的28.07%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水电费、差旅费、会议费、培训费、其他交通费用。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.8万元，支出决算为5.18万元，完成预算的89.31%；与上年相比增加0.3万元，增长5.79%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数大于上年数的主要原因是编制不科学、预算约束力不强、执行过程中缺乏有效控制和监督，以及物价上涨和接待面广等。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.6万元，完成预算的86.67%；与上年相比增加0.1万元，增长3.85%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。汨罗市退役军人事务系统更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为3万元，支出决算为2.6万元，
主要是汽车维修费、保险费、年检费、加油费、过路费等支出，完成预算的86.67%；与上年相比增加0.1万元，增长3.84%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数大于上年数的主要原因是物价上涨及车辆保险费增加等。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为1辆。
3. 公务接待费支出预算为2.8万元，支出决算为2.58万元，完成预算的92.14%；与上年相比增加0.2万元，增长7.75%。决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神和厉行节约要求，从严控制“三公”经费开支。决算数大于上年数的主要原因是因各项政策法规变化，信访上访业务增多等。2024年度共接待来访团组48个、来宾805人次，主要是退役军人接访及开展军转干部业务等发生的接待支出发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2023年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出136.17万元，比年初预算数增加95.37万元，增长70.04%。主要原因是：新增了人员，办公用品价格上升、差旅费增加等。机关运行经费是指行政部门和参照公务员法管理事业部门一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我部门有下属事业部门，故我系统机关运行经费小于一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.26万元，用于召开退役军人接收安置、军转干部“八一”座谈等会议，人数172人，政府安排工作退役军人选岗、军转干部建军节座谈等；开支培训费45.55万元，用于开展退役军人适应性及技能培训，光荣院业务工作培训、军休服务业务培训，人数3057人，内容为退役军人适应性及技能培训、工作人员业务培训等；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额33万元，其中：政府采购货物支出33 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额33万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额33万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆1辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是用于执行公务；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目20 个，共涉及资金7367.9万元。其中，一般公共预算项目20个7367.9万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对所属单位2024年度“义务兵家庭优待金”“1-6级伤残军人护理费”“1953年12月31日前参军企业退休的军队退役士兵生活困难补助”“两类人员优抚抚恤补助资金”“企业退休军转干部生活困难补助资金及门诊体检住院等经费”“退役军人待安置期间最低生活补助”“退役士兵自主就业一次性经济补助资金” “重点优抚对象医疗保险及补助（1-6级伤残军人）“自主择业军转干部住房公积金补贴及慰问等资金”“部分退役士兵保险接续医保资金”“双拥模范城创建”“困难企业军转干部解三难资金维稳工作经费”“乡镇解三难及帮扶资金和两节驻汨部队慰问等资金”“退役士兵优抚对象城乡医疗保险”和“9.30公祭日活动经费”等15个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出7367.9万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况（如有，一级预算部门填写）。组织对2024年度0个新增重大政策和15个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金2093.2万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数2434.16万元，执行数7367.9万元，完成预算的302.69%，绩效自评得分96分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：较好的完成了2024年预算目标，保障了退役军人工作正常运转，不断提升了退役军人服务水平，更好了维护了退役军人合法权益，确保了社会稳定。发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步加强对本部门绩效评价工作的重视，提高预算绩效申报工作质量，尽量采取定量完成，制定清晰、可衡量的绩效指标。；二是进一步细化预算编制工作，加强部门内部机构的预算管理意识，提高年初预算编制的严谨性、准确性，切实提高部门预算收支管理水平。二是部门评价结果（如有，一级预算部门填写）。
义务兵家庭优待金项目全年预算数403万元，执行数403万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：优待金的发放标准在不同地区存在差异，部分地区优待金发放不及时等。下一步改进措施：进一步完善管理制度，加强跨部门协调，确保优待金及时、足额发放到每位义务兵家，三是提高绩效指标设置的准确性，提高义务兵退役工作的满意度。
1-6级伤残军人护理费项目全年预算数40万元，执行数40万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
1953年12月31日前参军企业退休的军队退役士兵生活困难补助项目全年预算数20万元，执行数20万元，完成预算的100%，部门评价得分99分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
两类人员优抚抚恤补助资金项目全年预算数545万元，执行数545万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
企业退休军转干部生活困难补助资金及门诊体检住院等经费项目全年预算数197万元，执行数197万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
退役军人待安置期间最低生活补助项目全年预算数33万元，执行数33万元，完成预算的100%，部门评价得分99分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
退役士兵自主就业一次性经济补助资金项目全年预算数230万元，执行数230万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
重点优抚对象医疗保险及补助（1-6级伤残军人）项目全年预算数222万元，执行数222万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
自主择业军转干部住房公积金补贴及慰问等资金项目全年预算数113万元，执行数113万元，完成预算的100%，部门评价得分98分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
部分退役士兵保险接续医保资金项目全年预算数5万元，执行数5万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
双拥模范城创建项目全年预算数20万元，执行数20万元，完成预算的100%，部门评价得分99分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
困难企业军转干部解三难资金维稳工作经费项目全年预算数20万元，执行数20万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
乡镇解三难及帮扶资金和两节驻汨部队慰问等资金项目全年预算数50万元，执行数50万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
役士兵优抚对象城乡医疗保险项目全年预算数185.2万元，执行数185.2万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
9.30公祭日活动经费项目全年预算数XX万元，执行数XX万元，完成预算的100%，部门评价得分XX分，评价等级为“优”。 发现的主要问题及原因：无。下一步改进措施：无。
三是事前绩效评估结果（如有，一级预算部门填写）。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。请根据2024年度绩效自评结果、部门评价结果、财政评价结果对本部门2025年度预算安排，支出结构调整，资金管理，制度建设等方面结果运用进行简要说明。义务兵家庭优待金项目，该项目绩效评价得分为98 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-1。
1-6级伤残军人护理费项目项目，该项目绩效评价得分为98分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-2。
1953年12月31日前参军企业退休的军队退役士兵生活困难补助项目，该项目绩效评价得分为99 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-13。
两类人员优抚抚恤补助资金项目，该项目绩效评价得分为98 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-4。
企业退休军转干部生活困难补助资金及门诊体检住院等经费项目，该项目绩效评价得分为98分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-5。
退役军人待安置期间最低生活补助项目，该项目绩效评价得分为99分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-6。
退役士兵自主就业一次性经济补助资金项目，该项目绩效评价得分为98分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-7。
重点优抚对象医疗保险及补助（1-6级伤残军人）项目，该项目绩效评价得分为98分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-8。
自主择业军转干部住房公积金补贴及慰问等资金项目，该项目绩效评价得分为98.5分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-9。
部分退役士兵保险接续医保资金项目，该项目绩效评价得分为100分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-10。
双拥模范城创建项目，该项目绩效评价得分为99 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-11。
困难企业军转干部解三难资金维稳工作经费项目，该项目绩效评价得分为100 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-12。
乡镇解三难及帮扶资金和两节驻汨部队慰问等资金项目，该项目绩效评价得分为100分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-13。
退役士兵优抚对象城乡医疗保险项目，该项目绩效评价得分为100分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-14。
9.30公祭日活动经费项目，该项目绩效评价得分为100 分。绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件5-15。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（可根据单位实际增加名词解释）
第五部分
附 件