目 录
第一部分 汨罗市玉池国有林场概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市玉池国有林场概况
一、部门职责
1、办公室
负责办文办会、文件收发、档案管理、后勤、组织人事、信息化建设、计划生育、信访、宣传工作，承担工会、共青团、妇女工作。
2、计财股
负责制定财务收支预算计划，进行财务核算和财务监督。协调财政、税务、审计等职能部门工作。
3、资源管理股
负责林业调查规划设计、森林经营方案编制、资源普查、科技推广，辖区内国土、林地管理及森林防火、安全保卫等工作，协助行政执法工作。
4、营林生产股
负责组织营林生产、森林资源管理、防治森林病虫害、林相改造、森林抚育管理，指导发展林下经济。
5、基地办
按要求做好苗木基地对外绿化业务承接、苗木管护。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。林场下设四个分场，一个现代化苗圃，另辖三个集体组，总人口531人。现有职工173人，其中在职职工54人，退休职工119人。内设场长室、副场长室、办公室、营林股、财务股、综合股、计生室等股室。现有林业专业技术人员9人（其中林业工程师2人，林业助理工程师5人，专业护林、防火人员19人）。
（二）决算单位构成。玉池国有林场2024年部门决算汇总公开单位构成包括：玉池国有林场本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计122.23万元。与上年相比，减少1.16万元，降低0.9%，主要是因为减少了灾害防治及应急管理支出。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计122.23万元，其中：财政拨款收入122.23万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计122.23万元，其中：基本支出122.23万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计122.23万元，与上年相比，减少1.16万元,降低0.9%，主要是因为减少了灾害防治及应急管理支出。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出122.23万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少1.16万元，降低0.9%，主要是因为减少了灾害防治及应急管理支出。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出122.23万元，主要用于以下方面：社会保障和就业支出（类）10.49万元，占8.5%；农林水支出（类）99.09万元，占80%；卫生健康支出（类）5.24万元，占4.3%；住房保障支出（类）7.2万元，占6%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为114.5万元，支出决算数为122.23万元，完成年初预算的106%，其中：
1、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为9.87万元，支出决算为9.87万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：该费用未做调整。
2、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为0.62万元，支出决算为0.62万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：该费用未做调整。
3、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为5.24万元，支出决算为5.24万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：该费用未做调整。
4、农林水支出（类）林业和草原（款）事业机构（项）。
年初预算为79.43万元，支出决算为99.09万元，完成年初预算的124%，决算数大于年初预算数的主要原因是：该费用未纳入到财政预算。
5、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为7.4万元，支出决算为7.4万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：该费用未做调整。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出122.23万元，其中：
人员经费105.04万元，占基本支出的86%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、 职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、 住房公积金。
公用经费17.18万元，占基本支出的14%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、 会议费、 公务接待费、专用材料费、委托业务费、 其他交通费用、 其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.9万元，支出决算为0.9万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.1万元，降低10%。决算数等于预算数的主要原因是费用未做调整。决算数小于上年数的主要原因是预算费用调整。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，则无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数。决算数等于上年数。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，则无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，则无法计算百分比；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数，决算数等于上年数。公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加0万元，增长0%。决算数等于预算数。决算数等于上年数。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0.9万元，支出决算为0.9万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.1万元，降低10%。决算数等于预算数。决算数小于上年数的主要原因是预算费用做调整。2024年度共接待来访团组10个、来宾40人次，主要是林业项目科研与验收发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出122.23万元，比年初预算数增加14.72 万元，增长12%。主要原因是：增加了农牧职工社保经费及工资调整。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.9万元，用于召开年初工作方案、党员大会、组织生活会、森林防火安全生产等会议，人数50人，内容为年初工作方案、党员大会、组织生活会、森林防火安全生产等学习；开支培训费0万元，无培训费用。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额60万元，其中：政府采购货物支出60 万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额60万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额60万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，其他用车主要是无公车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目0 个，共涉及资金0万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目0 个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本单位整体支出全年预算数107.51万元，执行数122.23万元，完成预算的113%，绩效自评得分10分，评价等级为合格。绩效目标完成情况：一是2024年，我单位积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标；二是通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。发现的主要问题及原因：一是本单位临聘人员、农牧职工人员经费开支没有纳入财政预算，每年资金缺口较大，单位供养压力日益增长；二是本部门2024年度无新增本级项目，没有存在问题。下一步改进措施：一是积极和林业局与财政部门对接，争取将林场林牧职工社保单位部分纳入财政预算；二是加强财务管理，严格财务审核。
（三）评价结果应用情况。我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。
整体支出绩效存在的问题及原因分析为：整体支出绩效存在的问题及原因分析为：本单位临聘人员、农牧职工人员经费开支没有纳入财政预算，每年资金缺口较大，单位供养压力日益增长。
项目支出绩效存在的问题及原因分析为：本单位2024年度无新增本级项目，没有存在问题。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件