目 录
第一部分 汨罗市林业局单位概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市林业局单位概况
一、部门职责
1、负责林业及生态保护修复的监督管理。拟订林业及生态保护修复的规划并组织实施，按规定起草相关规范性文件。组织开展森林、湿地、荒漠和陆生野生动植物动态监测与评价。
2、组织指导林业生态保护修复和造林绿化工作。组织指导实施林业生态保护修复工程，指导公益林和商品林的培育，指导监督全民义务植树、城乡绿化、石漠化治理、防沙治沙工作指导林木花卉工作。指导退耕还林、利用外资造林、天然林保护工作。承担权限内林业应对气候变化的相关工作。承担市绿化委员会的具体工作。
3、负责森林、湿地资源的监督管理。组织编制并监督执行全市森林采伐限额。负责林地管理，拟订林地保护利用规划并组织实施，指导公益林划定和管理工作，管理国有森林资源。承担古树名木保护工作，负责湿地生态保护修复工作，监督管理湿地的开发利用。
4、指导开展林业产业工作。指导开展林业产业工作，指导林下经济产业建设，组织指导油茶、楠竹资源培育，指导森林旅游、森林食品、油茶、楠竹、家具加工业发展，指导林产品质量监督。组织省级林业龙头项目申报，开展林业产业统计。
5、负责陆生野生动植物资源监督管理。组织开展陆生野生动植物资源调查，指导陆生野生动植物的救护繁育、栖息地恢复发展、疫源疫病监测，监督管理陆生野生动植物猎捕或采集、驯养繁殖或培植、经营利用,按分工监督管理野生动植物进出口。负责林业外来有害生物监测、防治工作，负责森林病虫害监测、防治工作，负责森林植物、林产品检疫工作。
6、负责监督管理各类自然保护地。拟订各类自然保护地规划,提出新建、调整各类自然保护地的审核建议并按程序报批,监督管理各类自然保护地。承担权限内国家公园设立、规划、建设和特许经营等工作。负责生物多样性保护相关工作。负责风景名胜、自然遗产、地质公园的保护管理和开发利用。指导风景名胜、地质公园的规划、设计和建设。
7、负责推进林业改革相关工作。负责“最多跑一次”林业改革事项，负责林业行政审批事项的受理、初审、送审、办结工作，负责政务服务公开工作。监督实施集体林权制度、国有林场等重大改革工作。落实农村林业发展、维护林业经营者合法权益的政策措施，指导农村林地承包经营工作。指导生态扶贫相关工作。
8、指导国有林场基本建设和发展。组织林木种子种质资源普查，指导建立种质资源库，负责良种选育推广，管理林木种苗生产经营行为，监管林木种苗质量。监督管理林业生物种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。
9、指导森林公安工作。指导全市林业重大违法案件的查处，负责相关行政执法监管工作，依法行使林业行政处罚权，指导林区社会治安治理工作。
10、负责落实综合防灾减灾规划相关要求，组织编制森林火灾防治规划和防护标准并指导实施，指导开展防火巡护、火源管理、防火设施建设等工作。组织指导国有林场、森林公园等保护地开展防火宣传教育、监测预警、督促检查等工作。
11、监督管理林业资金和国有资产，提出林业预算内投资、财政性资金安排建议，按规定权限，审核规划内和年度计划投资项目，组织指导生态补偿工作。
12、负责林业科技、教育工作，指导全市林业人才队伍建设，组织实施林业交流与合作事务。承担权限内湿地、防治荒漠化、濒危野生动植物等国际公约履约工作。
13、完成市委和市政府交办的其他任务。
14、职能转变。市林业局要切实加大生态系统保护力度实施重要生态系统保护和修复工程，加强森林、湿地监督管理的统筹协调，大力推进国土绿化，保障生态安全。加快建立以国家公园为主体的自然保护地体系，统一推进全市各类自然保护地的清理规范并整合，构建统一规范的国家公园体制。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。
1、办公室 (人事教育股 )。负责机关日常运转工作。承担扶贫、宣传、信息、档案、保密、信访、后勤等工作，统筹安全生产、综合治理、建议提案办理工作。承担机关和直属单位的干部人事、机构编制、劳动工资和教育工作。负责林业科技教育工作，指导全市林业人才队伍建设和管理工作; 组织实施林业交流与合作事务。指导职称评定和聘任工作。组织、指导林业先进技术和智力引进。负责退休人员管理服务工作。
2、造林种苗股 (市绿化委员会办公室 )。拟订林业及生态保护修复的规划并组织实施，编制申报营造林项目，指导植树造林、退耕还林、封山育林工作。承担外资造林、天然林保护工作。承担石漠化治理、防沙治沙工作。负责良种选育推广，管理林木种苗生产经营行为，指导全市林木种苗培育，监管林木种苗质量;组织林木种子种质资源普查，监督管理林业种质资源、转基因生物安全、植物新品种保护。承担权限内林业应对气候变化的相关工作;承担权限内防治荒漠化国际公约履约工作。指导全民义务植树、城乡绿化工作，指导林木花卉工作。承担市绿化委员会日常工作及全市古树名木保护工作。组织开展林业科学研究、成果转化和技术推广工作。承担林业科技标准化、质量检验监测和知识产权等相关工作。
3、森林资源管理股。拟订森林资源保护发展的政策措施编制全市森林采伐限额。承担林地相关管理工作，组织编制全市林地保护利用规划。承担公益林划定和管理工作，指导编制森林经营规划和森林经营方案并监督实施。监督管理国有森林资源指导基层林业站的建设和管理指导监督林木凭证采伐、运输。
4、野生动植物保护股。组织开展陆生野生动植物资源调查和资源状况评估。承担林业外来有害生物监测、防治工作。承担森林病虫害监测、防治工作。承担森林植物、林产品检疫工作监督管理全市野生陆生动物疫源、疫病监测防治工作。监督管理全市陆生野生动植物保护工作。按分工监督管理野生动植物进出口。协调、督促全市野生动物的重大违法行政案件的查处。承担权限内濒危野生动植物种国际贸易公约履约工作
5、自然保护地管理股。监督管理国家等各类自然保护地提出新建、调整各类各级自然保护地的审核建议并按程序报批承担权限内国家公园设立、规划、建设和特许经营等工作。组织实施各类自然保护地生态修复工作。负责生物多样性保护相关工作。负责国有林场(苗圃) 管理、发展和改革工作，协调监督国有林场(苗圃)有关改革政策措施的落实;指导国有林场(苗圃)基础建设和能力建设。组织指导湿地公园、森林公园、风景名胜区、自然遗产和地质公园等自然保护地基础建设、服务能力建设和森林旅游工作；承担权限内湿地国际公约履约工作
6、政策法规和改革发展股( 行政审批股 )。提出林业和生态文明建设的政策建议；拟订相关法治建设规划和年度工作计划，按规定起草相关规范性文件。负责林业行政执法监督，指导林业行政执法工作，协调行政执法中的重大问题， 承担林业行政应诉、行政复议和听证相关工作。承担集体林权制度相关工作指导农村林地林木承包经营、流转管理。指导林业产业发展，指导林产品质量监管，负责林业产业统计工作。承担林业行政审批事项的受理、初审、送审、办结工作。承担市政务服务中心林业窗口日常工作。负责“最多跑一次”林业改革事项，承担“湖南省互联网 + 政务服务”一体化平台的使用和维护，承担政务服务公开工作。
7、规划财务股。拟订林业发展规划并监督实施; 监督管理林业投资、部门预算、专项转移支付资金，组织项目申报和监督实施；指导生态扶贫和相关生态补偿制度的实施，负责统计信息、审计稽查、机关财务管理和直属单位计划财务监督管理工作。
8、林长制工作股(行政执法股 )。负责市林长制工作委员会办公室日常工作。负责拟订林长制管理制度、考核办法，工作任务，监督林长制制度和工作任务的落实。承办林长制会议，督促落实林长决定和林长交办的事项，组织开展林长制工作考核。履行法关律、法规及规章赋予的林业和草原行政执法职能，依法办理市林业局涉林涉草相关案件、指导、协调本行政区域内行政执法行为。
（二）决算单位构成。汨罗市林业局2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市林业局单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计4750.18万元。与上年相比，减少873.29万元，降低15.53%，主要是因为项目减少，费用减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计4750.18万元，其中：财政拨款收入1716.79万元，占36.14%；上级补助收入3033.39万元，占63.86%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计4750.18万元，其中：基本支出1716.79万元，占36.14%；项目支出3033.39万元，占63.86%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计4750.18万元，与上年相比，减少873.29万元,降低15.53%，主要是因为项目减少，费用减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出4750.18万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少782.52万元，降低14.14%，主要是因为项目减少，费用减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出4750.18万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出4.01万元，占0.08%；社会保障和就业（类）支出141.82万元，占2.99%;卫生健康（类）支出70.91万元，占1.49%；节能环保（类）支出181.87万元，占3.83%；农林水（类）支出4122.45万元，占86.79%；自然资源海洋气象等（类）支出129.01万元，占2.72%；住房保障（类）支出100.11万元，占2.11%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1843.18万元，支出决算数为4750.18万元，完成年初预算的257.72%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为4.01万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为133.48万元，支出决算为133.48万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。
年初预算为66.74万元，支出决算为0万元。
4、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为8.34万元，支出决算为8.34万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为70.91万元，支出决算为70.91万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
6、节能环保支出（类）自然生态保护（款）其他自然生态保护支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为52.61万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
7、节能环保支出（类）森林保护修复（款）森林管护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为9.26万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
8、节能环保支出（类）森林保护修复（款）停伐补助（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
9、节能环保支出（类）森林保护修复（款） 其他森林保护修复支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
10、农林水支出（类）林业和草原（款）行政运行（项）。
年初预算为1173.6万元，支出决算为1399.94万元，完成年初预算的119.29%，决算数大于年初预算数的主要原因是：工作经费费用增加。
11、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源管理（项）。
年初预算为205万元，支出决算为205万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
12、农林水支出（类）林业和草原（款）森林资源培育（项）。
年初预算为0万元，支出决算为930.13万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
13、农林水支出（类）林业和草原（款）森林生态效益补偿（项）。
年初预算为0万元，支出决算为41.59万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
14、农林水支出（类）林业和草原（款）湿地保护（项）。
年初预算为5万元，支出决算为5万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
15、农林水支出（类）林业和草原（款）动植物保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10.21万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
16、农林水支出（类）林业和草原（款）产业化管理（项）。
年初预算为20万元，支出决算为97.5万元，完成年初预算的487.5%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加。
17、农林水支出（类）林业和草原（款）林业草原防灾减灾（项）。
年初预算为15万元，支出决算为353.8万元，完成年初预算的2358.67%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加。
18、农林水支出（类）林业和草原（款）其他林业和草原支出（项）。
年初预算为45万元，支出决算为1069.28万元，完成年初预算的2376.18%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加。
19、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为10万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
20、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出
年初预算为0万元，支出决算为129.01万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为100.11万元，支出决算为100.11万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1716.79万元，其中：
人员经费1332.64万元，占基本支出的77.62%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。
公用经费384.15万元，占基本支出的22.38%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、手续费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为9.86万元，支出决算为9.86万元，完成预算的100%；与上年相比增加6.59万元，增长201.53%。决算数与预算数持平。决算数大于上年数的主要原因是公务用车运行维护费用增加。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为8.1万元，支出决算为8.1万元，完成预算的100%；与上年相比增加8.1万元，增长100%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比。汨罗市林业局更新公务用车3辆。
公务用车运行维护费支出预算为8.1万元，支出决算为8.1万元，主要是车辆加油、保险费支出，完成预算的100%；与上年相比增加8.1万元，增长100%。决算数与预算数持平。决算数大于上年数的主要原因是车辆费用增加。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为3辆。
3.公务接待费支出预算为1.75万元，支出决算为1.75万元，完成预算的100%；与上年相比减少1.52万元，降低46.48%。决算数与预算数持平。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约。2024年度共接待来访团组58个、来宾437人次，主要是学习调研、考察发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出384.15万元，比上年决算数增加127.7万元，增长49.8%。主要原因是：人员增加、工资晋级、其他交通费用增加等。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0.68万元，用于召开林长制、森林防火等会议，人数80人，内容为林长制工作部署、森林防火宣传；开支培训费0.4万元，用于开展政策法规、党建培训，人数100人，内容为政法法规宣传、党建；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额521万元，其中：政府采购货物支出50 万元、政府采购工程支出403万元、政府采购服务支出68万元。授予中小企业合同金额521万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额521万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，单位共有车辆3辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车3辆，其他用车主要是森林防火宣传车、运兵车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本单位整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金200万元。其中，一般公共预算项目1个200万元，占一般公共预算支出总额的100%；政府性基金预算项目0个0万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“林长制工作专项”1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出200万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和0个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金0万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部单位整体支出全年预算数1843.18万元，执行数4750.18万元，完成预算的257.72%，绩效自评得分10分，评价等级为“优”。绩效目标完成情况：一是做好森林防火及林权改革工作；二是做好湿地保护工作；三是帮助各村集体和贫困户种植油茶，推动乡村振兴战略和脱贫攻坚工作。发现的主要问题及原因：一是配套政策有待进一步完善。下一步改进措施：一是强化制度执行；二是统筹林业工作。二是部门评价结果。林长制专项项目全年预算数200万元，执行数200万元，完成预算的100%，部门评价得分10分，评价等级为“优”。发现的主要问题及原因：一是管理好181个网格；二是发展林长制，改善生态环境。发现的主要问题及原因：一是各级巡林制度执行不到位；二是配套政策有待进一步完善。下一步改进措施：一是强化制度执行；二是统筹林业工作，三是提高绩效指标设置的准确性，提高林长制工作的满意度。三是事前绩效评估结果。2024年度0个重大项目事前绩效评估，其中，0个项目评估通过，涉及资金0万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。
根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕单位职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结单位资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量单位整体及核心业务实施效果。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件