目    录

　　第一部分 罗城财税所概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　十一、一般性支出情况说明

　　十二、关于政府采购支出说明

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　十四、关于预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第一部分

　　汨罗市罗城财税所概况

　　一、部门职责

　　（一）保证监督职能。

　　（二）服从和服务于经济建设的职能。

　　（三）完成局领导交给的其他工作任务。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置：本单位属财政局二级预算单位，单位内设机构1个：办公室。

　　（二）决算单位构成。罗城财税所为二级预算单位，2022年决算公开单位构成包括：罗城财税所。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2022年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2022年度收、支总计309.75万元。与上年相比，增加26.41万元，增长9.32%，主要是因为2022年机关维修，增加了维修经费。

　　二、收入决算情况说明

　　2022年度收入合计309.75万元，其中：财政拨款收入309.75万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2022年度支出合计309.75万元，其中：基本支出267.6万元，占86.39%；项目支出42.14万元，占13.61%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2022年度财政拨款收、支总计309.75万元，与上年相比，增加26.41万元，增长9.32%，主要是因为2022年机关维修，增加了维修经费。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）财政拨款支出决算总体情况

　　2022年度财政拨款支出309.75万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加26.41万元，增长9.32%，主要是因为2022年机关维修，增加了维修经费。

　　（二）财政拨款支出决算结构情况

　　2022年度财政拨款支出309.75万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出265.47万元，占85.7%；社会保障和就业（类）支出21.43万元，占6.92%；卫生健康（类）支出9.46万元，占3.05%；住房保障（类）支出13.39万元，占4.33%。

　　（三）财政拨款支出决算具体情况

　　2022年度财政拨款支出年初预算数为254.03万元，支出决算数为309.75万元，完成年初预算的121.93%，其中：

　　1、一般公共服务支出（类）财政事务（款）行政运行（项）。

　　年初预算为139.86万元，支出决算为113.4万元，完成年初预算的81.08%，决算数小于年初预算数的主要原因是：决算将部分支出列入了一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）科目。

　　2、一般公共服务支出（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。

　　年初预算为58.06万元，支出决算为42.14万元，完成年初预算的72.58%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算将单位基本支出公用经费列入了此科目。

　　3、一般公共服务支出（类）财政事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为56.01万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年初预算部分经费列行政运行科目，决算列入了此科目。

　　4、一般公共服务支出（类）税收事务（款）其他税收事务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为14.18万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了税收征管经费。

　　5、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.76万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是预算将此科目列入行政运行经费，决算列入了此科目。

　　6、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为38.99万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是年中追加了绩效奖等支出。

　　7、社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。

　　年初预算为20.17万元，支出决算为20.17万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

　　8、社会保障就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。

　　年初预算为10.09万元，支出决算为0，完成年初预算的0%，决算数小于年初预算数的主要原因是职业年金是记实账户。

　　9、社会保障就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。

　　年初预算为1.26万元，支出决算为1.26万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

　　10、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。

　　年初预算为9.46万元，支出决算为9.46万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数一致。

　　11、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为15.13万元，支出决算为13.39万元，完成年初预算的88.5%，决算数小于年初预算数的原因是工资基数调整。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2022年度财政拨款基本支出267.6万元，其中：

　　人员经费193.39万元，占基本支出的72.27%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

　　公用经费74.21万元，占基本支出的27.73%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、差旅费、 维修（护）费、其他交通费用等。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出预算为4万元，支出决算为4万元，完成预算的100%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。

　　公务接待费支出预算为4万元，支出决算为2万元，完成预算的50%，决算数小于预算数的原因是厉行节约，与上年相比持平。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元。无公务用车购置费支出预算与决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元。无公务用车运行维护费支出预算与决算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2022年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算4万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为2万元，全年共接待来访团组2个、来宾85人次，主要是会计业务培训会议发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2022年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，我单位为事业单位，无机关运行经费。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2022年本部门开支会议费2万元，用于召开会计业务培训会议4次，人数160人，内容为会计业务培训；开支培训费0万元，人数0人，内容无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2022年度政府采购支出总额42万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出42万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额42万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额42万元，占授予中小企业合同金额的100%；因金额为0，无法计算货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的百分比，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，因金额为0，无法计算服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的百分比。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2022年12月31日，本单位共有车辆0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2022年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门组织对2022年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目1个，二级项目2个，共涉及资金42.14万元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2022年度0个 政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。组织对2022年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，占国有资本经营预算项目支出总额的0%。

　　组织对“罗城财税所”1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出309.75万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，已完成年初预算绩效目标，评价综合得分100分，评价结果为优，项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（2）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映0个项目绩效自评结果。

　　（3）部门评价项目绩效评价结果。

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10 号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），罗城财税所无开展项目支出绩效自评的项目。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，指中央部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

2022年度汨罗市罗城财税所部门决算公开表.xls
2022年度汨罗市罗城财税所部门绩效自评公开.docx