目 录
第一部分 汨罗市殡葬管理所部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市殡葬管理所部门概况
一、部门职责
（一）宣传、贯彻执行殡葬管理方针政策和法规，积极推行殡葬改革。
（二）协助乡镇制止丧事中的封建迷信活动。
（三）负责对火葬场、公墓的管理与收费进行检查与监督。
（四）负责调查研究殡葬改革情况及时汇报工作，反映问题。
（五）落实市政府有关殡葬管理的规定，主动与公安、工商、卫生等有关部门联系，交流情况，协调行动，做到齐抓共管。
（六）负责接待群众来信来访，解答群众疑难问题。
（七）负责尸体火化统计工作及时上报上级部门。
（八）按照汨政办发[2017]62号文件精神，对我市城乡居民和困难群众基本丧葬费用免除执行到位。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市殡葬管理所单位内设机构包括：办公室、财务室、执法大队办公室等。
（二）决算单位构成。汨罗市殡葬管理所单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市殡葬管理所单位本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计204.05万元。与上年相比，减少110.3万元，降低35.08%，主要是因为2024年度单位的专项减少。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计204.05万元，其中：财政拨款收入204.05万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计204.05万元，其中：基本支出204.05万元，占100%；项目支出0万元，占0%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计204.05万元。与上年相比，减少110.3万元，降低35.08%，主要是因为2024年度单位的专项减少。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出204.05万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出减少110.3万元，降低35.08%，主要是因为2024年度单位的专项减少。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出204.05万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.4万元，占0.19%；社会保障和就业（类）支出186.27万元，占91.29%；卫生健康（类）支出7.2万元，占3.53%；住房保障（类）支出10.1 7万元，占4.99%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为337.82万元，支出决算数为204.05万元，完成年初预算的60.4%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.4万元，因年初预算为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：本年度单位工会经费不足，财政补助工会经费。
2、社会保障和就业（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为13.56万元，支出决算为13.56万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本年度单位按预算执行。
3、社会保障和就业（类）社会福利（款）殡葬（项）。
年初预算为297.8万元，支出决算为171.01万元，完成年初预算的57.42%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位专项资金减少。
4、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.3万元，支出决算为1.71万元，完成年初预算的73.34%，决算数小于年初预算数的主要原因是：本年度单位专项资金减少。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为7.2万元，支出决算为7.2万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：本年度单位按预算执行。
6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为10.18万元，支出决算为10.17万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：单位按预算执行。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出204.05万元，其中：
人员经费552.02万元，占基本支出的82.54%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。公用经费35.62万元，占基本支出的17.46%，主要包括办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、会议费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比减少0.07万元，降低100%。决算数等于预算数的主要原因是按预算执行。决算数小于上年数的主要原因是本年度单位的没有接待支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，因上年因公出国（境）费用为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本年度单位没有因公出国（境）费用。决算数等于上年数的主要原因是本年度单位没有因公出国（境）费用。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次，本年度单位没有因公出国（境）费用。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，因上年公务用车购置费及运行维护费支出为0万元，无法计算百分比。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，因上年公务用车购置费支出为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本年度单位没有公务用车购置费，决算数等于上年数的主要原因是两个年度都没有公务用车购置费。汨罗市殡葬管理所更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因年初预算为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，因上年公务用车运行维护费为0万元，无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是本年度单位没有公务用车运行维护费。决算数大于等于上年数的主要原因是两个年度都没有公务用车运行维护费。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比增加0万元，因上年数为0无法计算百分比。决算数等于预算数的主要原因是两个年度都没有公务接待费用。决算数等于上年数的主要原因是两个年度都没有公务接待费用。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，主要是无支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本单位2024年度机关运行经费支出0万元，比上年决算数持平，主要原因是：我单位为非参公事业单位和非行政单位，未纳入机关运行经费统计范围，故机关运行经费为0万元。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费0万元，未召开会议，人数0人，内容为无；开支培训费0万元，未开展培训，人数0人，内容为无；未举办节庆、晚会、论坛、赛事等活动，开支0万元，主要是无。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额6万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出6万元。授予中小企业合同金额6万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额6万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的6%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的100%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2023年12月31日，本部门共有车辆1辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车1辆，其他用车主要是执法执勤车；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。
基本支出系保障我机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出，包括用于在职人员基本工资、津贴补贴、等人员经费以及办公费、印刷费、水电费、办公设备购置等日常公用经费。2024年基本支出174.05万元，较上年增加23.7万元，增加15.76%。主要原因为根据“总量控制、计划管理”的要求从严控制行政经费，压缩公务费开支，严格控制“三公”经费，资产的配置，严格政府采购，按照预算科目和项目资金的规定使用财政资金，保障部门整体支出的规范化、制度化。
项目支出30万元，占本年支出的14.70%，主要用于殡葬管理及执法工作经费。
（二）绩效评价结果。
本年度殡葬管理所支出总额为204.05万元，其中：
1、基本支出为174.05万元，占本年支出的85.30%；主要用于：工资福利支出136.1万元，占基本支出78.20%；商品和服务支出为35.62万元，占基本支出20.46%；对个人和家庭的补助支出为2.33万元，占基本支出1.34%。
2、项目支出30万元，占本年支出的14.70%，主要用于殡葬管理及执法工作经费。
（三）评价结果应用情况。
因部门整体支出的预算资金安排和使用上仍有不可预见性，还需加强预算管理，科学编制预算。随着群众生活水平的提高，各项专项资金也都迫切要求加大投入。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件