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　　第一部分 汨罗市供销合作社联合社部门概况

　　一、部门职责

　　二、机构设置

　　第二部分 部门决算表

　　一、收入支出决算总表

　　二、收入决算表

　　三、支出决算表

　　四、财政拨款收入支出决算总表

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算表

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表

　　七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

　　八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表

　　九、财政拨款“三公”经费支出决算表

　　第三部分 部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　二、收入决算情况说明

　　三、支出决算情况说明

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况说明

　　九、关于机关运行经费支出说明

　　十、一般性支出情况说明

　　十一、关于政府采购支出说明

　　十二、关于国有资产占用情况说明

　　十三、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　第四部分 名词解释

　　第五部分 附件

　　第一部分

　　汨罗市供销合作社联合社部门概况

　　一、部门职责

　　（一）负责研究制定我市供销合作社的发展战略和发展规划，指导基层供销合作社的发展和改革；

　　（二）按照政府授权对重要农业生产资料、农副产品进行组织、协调、管理；维护各基层供销合作社的合法权益；

　　（三）协调同有关部门的关系；指导基层供销合作社的业务活动，促进城乡物资交流；

　　（四）宣传贯彻党中央、国务院有关农村经济工作的方针政策；代表合作社参与各省市合作社联盟的各项活动；

　　（五）在推动供销合作社组织农民进入市场，发展农业产业化经营，为农业、农村和农民提供服务，成为政府与农民密切联系的桥梁和纽带，促进合作经济发展等发挥了重要的协调、指导和促进作用；

　　（六）承办省社，岳阳下达的关于深化改革及惠农服务中心项目创建等相关事宜。

　　（七）承办市委、市政府交办的其他事项。

　　二、机构设置及决算单位构成

　　（一）内设机构设置。汨罗市供销合作社联合社（以下简称汨罗市供销社）单位内设机构包括：办公室，财计股，人事股，保卫股，业务股，工会，资产管理股7个股室。我社下辖包括：汨罗市农业生产资料集团有限公司、汨罗市民安日用杂品有限公司、汨罗市食杂果品有限公司、汨罗市鑫龙再生资源有限公司、汨罗市工业品有限公司、汨罗市商源生活资料有限公司6个公司和桃林区社、弼时区社、新市区社、越江区社4个基层社。已建成并开始运营的13个惠农服务中心：白水九牛，神鼎山农盛，屈子祠峰登，罗江火红，弼时腾博，长乐广农，白塘军田，大荆宏腾，汨罗镇群策，川山坪中晖，古培荣胜，桃林寺，三江；一个电子商务平台乐村淘和一个农资配送公司弘大。

　　（二）决算单位构成。汨罗市供销社2023年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市供销合作社联合社单位本级。公司区社及惠农服务中心等都是独立经营个体，未纳入决算。

　　第二部分

　　部门决算表（见附表）

　　第三部分

　　2023年度部门决算情况说明

　　一、收入支出决算总体情况说明

　　2023年度收、支总计797.32万元。与上年相比，增加235.77万元，增长41.99%，主要是因为乡村振兴项目资金的增加。

　　二、收入决算情况说明

　　2023年度收入合计797.32万元，其中：财政拨款收入797.32万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。

　　三、支出决算情况说明

　　2023年度支出合计797.32万元，其中：基本支出373.49万元，占46.84%；项目支出423.83万元，占53.16%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

　　四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

　　2023年度财政拨款收、支总计797.32万元，与上年相比，增加235.77万元,增长41.99%，主要是因为乡村振兴项目资金的增加。

　　五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

　　（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况

　　2023年度财政拨款支出797.32万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加235.77万元，增长41.99%，主要是因为乡村振兴项目资金的增加。

　　（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况

　　2023年度财政拨款支出797.32万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出56.69万元，占7.10%；社会保障和就业（类）支出26.47万元，占3.32%；卫生健康（类）支出12.08万元，占1.52%；农林水（类）支出373.83万元，占46.89%；商业服务业等（类）支出311.2万元，占39.03%；住房保障（类）支出17.05万元，占2.14%。

　　（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况

　　2023年度财政拨款支出年初预算数为321.46万元，支出决算数为797.32万元，完成年初预算的248.03%，其中：

　　1、一般公共服务（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为43.8万元，因预算金额为0，无法计算百分比。

　　2、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为0.79万元，因预算金额为0，无法计算百分比。

　　3、一般公共服务（类）其他一般公共服务（款）其他一般公共服务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为12.10万元，因预算金额为0，无法计算百分比。

　　4、社会保障和就业（类）行政事业单位养老（款）机关事业单位基本养老保险缴费（项）。

　　年初预算为22.73万元，支出决算为22.73万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

　　5、社会保障和就业（类）其他社会保障和就业（款）其他社会保障和就业（项）。

　　年初预算为1.42万元，支出决算为3.74万元，完成年初预算的263.38%，决算数大于年初预算数的主要原因是：决算数据包含了工伤，失业等保险，包含的更多。

　　6、卫生健康（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。

　　年初预算为12.08万元，支出决算为12.08万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

　　7、农林水（类）巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（款）其他巩固脱贫攻坚成果衔接乡村振兴（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为373.83万元，因预算金额为0，无法计算百分比。

　　8、商业服务业（类）商业流通事务（款）事业运行（项）。

　　年初预算为256.82万元，支出决算为247.13万元，完成年初预算的96.23%，决算数小于年初预算数的主要原因是：预算数据没有其他商业流通事务支出这一项。

　　9、商业服务业（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务（项）。

　　年初预算为0万元，支出决算为64.07万元，因预算金额为0，无法计算百分比。

　　10、住房保障（类）住房改革（款）住房公积金（项）。

　　年初预算为17.05万元，支出决算为17.05万元，完成年初预算的100%，决算数与年初预算数持平。

　　六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

　　2023年度财政拨款基本支出373.49万元，其中：

　　人员经费265.17万元，占基本支出的71%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、生活补助。

　　公用经费108.32万元，占基本支出的29%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出。

　　七、财政拨款三公经费支出决算情况说明

　　（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出预算为2.2万元，支出决算为5.57万元，完成预算的253.18%，其中：

　　因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出预算与决算。

　　公务接待费支出预算为2.2万元，支出决算为5.57万元，完成预算的253.18%，决算数大于预算数的主要原因是其中包括了综合改革接待外省本省人员来我社学习参观培训等。

　　公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车购置费支出预算与决算。

　　公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无公务用车运行维护费支出预算与决算。

　　（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明

　　2023年度“三公”经费财政拨款支出决算中，公务接待费支出决算5.57万元，占100%,因公出国（境）费支出决算0万元，占0%,公务用车购置费及运行维护费支出决算0万元，占0%。其中：

　　1、因公出国（境）费支出决算为0万元，全年安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。

　　2、公务接待费支出决算为5.57万元，全年共接待来访团组80个、来宾400人次，主要是综合改革学习参观培训发生的接待支出。

　　3、公务用车购置费及运行维护费支出决算为0万元，其中：公务用车购置费0万元，汨罗市供销社更新公务用车0辆；公务用车运行维护费0万元，截止2023年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

　　八、政府性基金预算收入支出决算情况

　　我单位无政府性基金预算收支。

　　九、国有资本经营预算收入支出决算情况

　　我单位无国有资本经营预算收支。

　　十、关于机关运行经费支出说明

　　本部门2023年度机关运行经费支出108.32万元，比上年决算数增加3.04万元，增长3%。主要原因是：机关经费开支略有增加。

　　十一、一般性支出情况说明

　　2023年本部门开支会议费0.79万元，用于召开大型综合改革会议，人数200人，内容为综合改革相关会议；开支培训费1.23万元，用于开展综合改革相关培训，人数320人，内容为综合改革相关培训；举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。

　　十二、关于政府采购支出说明

　　本部门2023年度政府采购支出总额70.91万元，其中：政府采购货物支出70.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额70.91万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占授予中小企业合同金额的0%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的0%。

　　十三、关于国有资产占用情况说明

　　截至2023年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中，主要领导干部用车0辆，机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套）；单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

　　十四、关于2023年度预算绩效情况的说明

　　（一）绩效管理评价工作开展情况

　　根据财政预算绩效管理要求，我部门认真总结归纳支出的绩效目标完成情况、实现产出和取得效益的情况。围绕部门（单位）职责、行业发展规划，以预算资金管理为主线，总结部门（单位）资产管理和开展业务情况，从运行成本、管理效率、履职效能、社会效应、可持续发展能力和服务对象满意度等方面，衡量部门（单位）整体及核心业务实施效果。

　　我部门组织对汨罗市供销社1个单位开展整体支出绩效评价，涉及一般公共预算支出797.32万元，政府性基金预算支出0万元。从评价情况来看，整体支出跟预算支出相差不大，在可控范围内。

　　我部门组织对2023年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评，其中，一级项目3个，二级项目0 个，共涉及资金423.83 万元，占一般公共预算项目支出总额的53.16%。2023年度我部门无政府性基金预算项目支出、无国有资本经营预算支出”。对2023年度0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比；对2023年度0个国有资本经营预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金0万元，因项目支出金额为0，无法计算百分比。

　　组织对“农资淡储专项资金”“综合改革专项资金”“乡村振兴专项资金”等3个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出423.83万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元。从评价情况来看，基本符合绩效评价要求，达到目标。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。

　　（二）部门决算中项目绩效自评结果

　　在部门决算中反映“农资淡储专项资金”“综合改革专项资金”“乡村振兴专项资金”等3个项目综合成“供销社项目资金”1个项目绩效自评结果。

　　“供销社项目资金”项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目绩效自评得分为99 分。项目全年预算数为50万元，执行数为423.83万元，完成预算的847.66%。项目绩效目标完成情况：一是“农资淡储专项资金”“综合改革专项资金”都达到预算指标100%，已经完成预算任务，达到预期效果；二是“乡村振兴专项资金”预算虽然没有相关数据，是乡村振兴的专门扶贫资金，专款专用，扶贫物资都得到各单位好评。发现的主要问题及原因：预算数据与实际情况往往会有一些差距，原因是实际发生的数据会根据每年实际情况发生变化。下一步改进措施：一是加强预算管理，加强对预算和实际数据的监控；二是提高服务水平与服务意识；三是提高绩效指标设置的准确性，提高汨罗市供销社工作的满意度。

　　“供销社项目资金” 项目绩效自评综述：项目资金基本达到要求，项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”。

　　（三）部门评价项目绩效评价结果

　　根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），“农资淡储专项资金”“综合改革专项资金”“乡村振兴专项资金”综合成一个项目，该项目绩效评价综合得分99分，绩效评价结果为“优”，绩效评价报告详见附件。

　　（四）存在的问题及原因分析

　　我部门从预算和预算绩效管理、部门履职效能、资金分配、使用和管理、资产和财务管理、政府采购等方面归纳存在的问题；反映各种预算支出执行偏离绩效目标的情况，并分析其原因。

　　整体支出绩效存在的问题及原因分析为：1.机关资金紧张，由于历史遗留问题，机关无编人员多，经费紧张，缺口大。机关办公经费严重不足，工作难以运转。2.我社系统摊子大，人多，维稳压力大。

　　3.我社所属公司门面收入少，欠社保费3388万元，利息滞纳金1831万元，难以保证退休。

　　供销社项目资金项目支出绩效存在的问题及原因分析为：缺乏项目资金，我社下辖企业较多，基本都是困难企业，由于年久失修，需要改造的网点也多，需要政府财政扶持。

　　第四部分

　　名词解释

　　一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。

　　二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入

　　三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

　　四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。

　　五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

　　六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

　　七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

　　第五部分

　　附  件

　　一、2023年度汨罗市供销社部门决算公开表.xls

　　二、2023年度汨罗市供销社部门绩效自评公开.docx