目 录
第一部分 汨罗市自然资源局部门概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市自然资源局部门概况
一、部门职责
（一）依法履行全民所有土地、矿产、森林、湿地、水等自然资源资产所有者职责和国土空间用途管制职责。拟订自然资源和国土空间规划、测绘等规范性文件及相关技术规定，依法组织实施和监督检查。
（二）负责自然资源调查监测评价。
（三）负责自然资源统一确权登记工作。
（四）负责自然资源资产有偿使用工作。
（五）负责自然资源的合理开发利用。
（六）负责建立国土空间规划体系并监督实施。
（七）负责制定国土空间规划编制计划和近期建设规划，制定土地利用及储备供应、矿产资源保护利用、基础测绘、新增建设用地等年度计划，并组织实施；参与城市发展建设计划及实施工作。
（八）负责统筹国土空间生态修复。
（九）负责组织实施最严格的耕地保护制度。
（十）负责管理地质勘查行业和全市地质工作。
（十一）负责地质灾害预防和治理。
（十二）负责矿产资源管理工作。
（十三）推动自然资源领域科技发展。
（十四）负责测绘地理信息管理工作。
（十五）根据授权，对各镇人民政府及相关部门落实市委、市政府关于自然资源、国土空间规划重大政策、决策部署及法规规章及测绘领域违法案件。负责涉及自然资源管理事项的信访处理、行政应诉等工作。
（十六）承担市国土空间规划委员办公室的日常工作。
（十七）统一领导和管理市林业局。
（十八）完成市委、市政府交办的其他任务。
（十九）职能转变。市自然资源局要落实中央关于统一行使全民所有自然资源资产所有者职责，统一行使所有国土空间用途管制和生态保护修护职责的要求，强化顶层设计，发挥国土空间规划管控作用，为保护和合理开发利用自然资源提供科学指引。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市自然资源局系统单位内设机构包括：汨罗市自然资源局机关、汨罗市不动产登记中心、汨罗市国土资源局乡镇国土所和汨罗市土地综合整治中心。现有人数504人，其中：在职392人,退休105人，遗属7人。公务用车实有数4辆。
（二）决算单位构成。汨罗市自然资源局系统单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市自然资源局单位本级以及汨罗市不动产登记中心、汨罗市国土资源局乡镇国土所和汨罗市土地综合整治中心。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计12585.36万元。与上年相比，增加96.22万元，增长0.77%，主要是因为项目增加，收入支出增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计12585.36万元，其中：财政拨款收入12585.36万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计12585.36万元，其中：基本支出6169.26万元，占49.02%；项目支出6416.1万元，占50.98%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占XX0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计12585.36万元，与上年相比，增加96.22万元,增长0.77%，主要是因为项目增加，收入支出增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出10404.33万元，占本年支出合计的82.67%，与上年相比，财政拨款支出减少2084.81万元，降低16.69%，主要是因为例行节约，压缩开支。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出10404.33万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出12.39万元，占0.12%；社会保障和就业（类）支出445.4万元，占4.28%;卫生健康（类）支出208.84万元，占2%；自然资源海洋气象等（类）支出8444.92万元，占81.18%；住房保障（类）支出294.84万元，占2.83%；灾害防治及应急管理（类）支出997.94万元，占9.59%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为4852.57万元，支出决算数为10404.33万元，完成年初预算的214.41%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为12.39万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工会支出，导致支出增加。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为393.12万元，支出决算为393.12万元，完成年初预算的100%。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为85.28万元，支出决算为52.28万元，完成年初预算的61.3%，决算数小于年初预算数的主要原因是：人员减少，支出减少。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为77.26万元，支出决算为77.26万元，完成年初预算的100%。
5、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为131.59万元，支出决算为131.59万元，完成年初预算的100%。
6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）行政运行（项）。
年初预算为1510.85万元，支出决算为1886.2万元，完成年初预算的124.84%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
7、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）自然资源利用与保护（项）。
年初预算为0万元，支出决算为100万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
8、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）。
年初预算为2025.94万元，支出决算为2459.32万元，完成年初预算的121.39%，决算数大于年初预算数的主要原因是：二级机构人员增加，支出增加。
9、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务其他自然资源事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为3999.4万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
10、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为294.84万元，支出决算为294.84万元，完成年初预算的100%。
11、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。
年初预算为0万元，支出决算为997.94万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出6169.26万元，其中：
人员经费4872.1万元，占基本支出的78.97%,主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、对个人和家庭的补助、抚恤金、生活补助。
公用经费1297.17万元，占基本支出的21.03%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、公务用车运行维护费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.6万元，支出决算为10.77万元，完成预算的1795%；与上年相比减少30.34万元，降低73.8%。决算数大于预算数的主要原因是车辆运行维护费支出增加。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，支出减少。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，无因公出国（境）费支出。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为9.79万元，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比减少12.08万元，降低55.24%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，因预算金额为0，无法计算百分比；无公务用车购置费支出。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为9.79万元，
主要是车辆燃油费支出、车辆维修费支出，因预算金额为0，无法计算百分比；与上年相比减少12.08万元，降低55.24%。决算数大于预算数的主要原因是车辆运行维护费支出增加。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，支出减少。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为4辆。
3.公务接待费支出预算为0.6万元，支出决算为0.98万元，完成预算的163.33%；与上年相比减少18.26万元，降低94.91%。决算数大于预算数的主要原因是业务接待支出。决算数小于上年数的主要原因是厉行节约，支出减少。2024年度共接待来访团组40个、来宾200人次，主要是县市业务活动交流发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入2181.03万元；年初结转和结余0万元；支出2181.03万元，其中基本支出0万元，项目支出2181.03万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为111.49万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
2、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地出让业务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为7.78万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
3、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）其他国有土地使用权出让收入安排的支出（项）。
年初预算为1414.98万元，支出决算为2015.43万元，完成年初预算的142.44%，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
4、其他支出（类）其他政府性基金及对应专项债务收入安排的支出（款）其他政府性基金安排的支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为46.33万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：项目增加，支出增加。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出1297.17万元，比上年决算数减少428.73万元，降低24.84%。主要原因是：例行节约，减少开支。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费16.26万元，用于召开局干职工会议、大型安全宣讲会议及相关法律宣讲会议，人数410人，内容为全局干职工会议、大型安全宣讲会议及相关法律宣讲；开支培训费8.32万元，用于开展本系统的业务知识培训，人数420人，内容为业务知识培训，增加业务知识增强业务能力；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额2981.14万元，其中：政府采购货物支出814.74万元、政府采购工程支出150万元、政府采购服务支出2016.4万元。授予中小企业合同金额1623.53万元，占政府采购支出总额的54.46%，其中：授予小微企业合同金额1357.61万元，占授予中小企业合同金额的45.54%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的80.11%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的76.66%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的62.22%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门共有车辆4辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车4辆，其他用车主要是一般公务用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门整体支出开展绩效自评，涉及项目13个，共涉及资金6416.1万元。其中，一般公共预算项目8个4235.06万元，占一般公共预算支出总额的40.7%；政府性基金预算项目5个2181.03万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0个0万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“城镇开发边界内1:500DLG生产项目专项经费”、“多规合一村庄规划编制经费”、“耕地“进出平衡”技术服务项目”、“耕地与永久基本农田核实处置技术服务”、“国土空间总体规划编制政府采购项目”、“控建拆违工作经费”、“农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记颁证专项经费”、“田长制专项经费”、“园、林、草地定级工作技术服务费”、“2022年耕地资源质量分类年度更新与监测专项经费”、“2022年国土年度变更调查专项经费”、“2023年国土年度变更调查专项经费”、“社会垫资耕地开发项目建设指挥部专项经费”等13个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出4235.06万元，政府性基金预算支出2080.7万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和13个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金6416.1万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门整体支出全年预算数6575.55万元，执行数12585.36万元，完成预算的191.4%，绩效自评得分98.5分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：一是实行专款专用；二是健全财务机制。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。二是部门评价结果。城镇开发边界内1:500DLG生产项目专项经费项目全年预算数100万元，执行数100万元，完成预算的100%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是任务量大；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。多规合一村庄规划编制经费项目全年预算数150万元，执行数20.1万元，完成预算的13.4%，部门评价得分91.3分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。耕地“进出平衡”技术服务项目全年预算数45万元，执行数28.11万元，完成预算的62.47%，部门评价得分93.1分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。耕地与永久基本农田核实处置技术服务项目全年预算数50万元，执行数47.85万元，完成预算的95.7%，部门评价得分99.5分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。国土空间总体规划编制政府采购项目全年预算数217万元，执行数163.15万元，完成预算的75.18%，部门评价得分97.3分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。控建拆违工作经费项目全年预算数100万元，执行数25.46万元，完成预算的25.46%，部门评价得分92.5分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。农村宅基地和集体建设用地房地一体确权登记颁证专项经费项目全年预算数248万元，执行数283.24万元，完成预算的191.38%，部门评价得分100分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是项目覆盖面大；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。田长制专项经费项目全年预算数150万元，执行数94.77万元，完成预算的63.18%，部门评价得分96.3分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。园、林、草地定级工作技术服务费项目全年预算数37.98万元，执行数37.98万元，完成预算的100%，部门评价得分99.8分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是项目时间紧；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。2022年耕地资源质量分类年度更新与监测专项经费项目全年预算数34万元，执行数23万元，完成预算的67.65%，部门评价得分96.7分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。2022年国土年度变更调查专项经费项目全年预算数50万元，执行数48.5万元，完成预算的97%，部门评价得分99.5分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。2023年国土年度变更调查专项经费项目全年预算数50万元，执行数45.04万元，完成预算的90.08%，部门评价得分99分，评价等级为“优秀”。发现的主要问题及原因：一是资金不足；二是运营成本较高。下一步改进措施：一是提高效益；二是降低运行成本。社会垫资耕地开发项目建设指挥部专项经费项目全年预算数120万元，执行数100.33万元，完成预算的83.61%，部门评价得分97分，评价等级为“优级”。发现的主要问题及原因：问题是存在资金开支时间进度不均衡的问题，导致项目的实施进度有所延误。下一步改进措施：已通过局机关调整到位了。三是事前绩效评估结果。2024年度13个重大项目事前绩效评估，此13个项目评估通过，涉及资金6416.1万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。
根据《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号），本部门评价项目数量共有12个，已将2个部门评价报告向社会公开。报告框架参考《项目支出绩效评价办法》（财预〔2020〕10号）中《项目支出绩效评价报告（参考提纲）》、《湖南省预算支出绩效评价管理办法》（湘财绩〔2020〕7号）。
“耕城镇开发边界内1:500DLG生产项目”，该项目绩效评价综合得分100分，绩效评价结果为“优秀”，绩效评价报告详见附件。“耕地与永久基本农田核实处置技术服务项目”，该项目绩效评价综合得分99.5分，绩效评价结果为“优秀”，绩效评价报告详见附件。
从评价情况来看，建立了相关业务专项财务管理制度，加强资金管理，对项目资金使用情况，实行跟踪监控。一是实行专款专用。二是健全财务机制。建立专项资金管理制度、领导责任制、会计制度和出纳制度等。制定了专项资金使用管理暂行办法，从资金取得-使用管理-用后监管都进行了规定，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。2025年度预算安排时，将严格遵守相关规章制度，科学合理的对资金进行安排。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件