目 录
第一部分 汨罗市土地综合整治中心部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市汨罗市土地综合整治中心部门（单位）概况
一、部门职责
（一）、负责维护土地公有制原则，调整土地关系，合理组织土地利用，切实保护耕地。
（二）、负责本辖区内的土地调查。
（三）、负责分等定级、登记、统计、建立地籍档案和核发土地证书等地籍管理工作。
（四）、负责经常性的土地监督检查工作。
（五）、负责依法调解土地纠纷和协助查处土地违法案件。
（六）、负责编制土地利用规划。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。汨罗市土地综合整治中心内设机构包括：办公室、财务室、综合协调室、计划评价室、实施管理室。
（二）决算单位构成。汨罗市土地综合整治中心单位2024年部门决算汇总公开单位构成包括：汨罗市土地综合整治中心本级。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计307.58万元。与上年相比，增加54.14万元，增长21.36%，主要是因为从局机关调入13人，增人增资导致收支总计增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计307.58万元，其中：财政拨款收入207.25万元，占67.38%；政府性基金预算财政拨款收入100.33万元，占32.62%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计307.58万元，其中：基本支出207.25万元，占67.38%；项目支出100.33万元，占32.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计307.58万元，与上年相比，增加54.14万元，增长21.36%，主要是因为从局机关调入13人，增人增资导致收支总计增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出207.25万元，占本年支出合计的67.38%，与上年相比，财政拨款支出增加104.25万元，增长（降低）100.78%，主要是因为从局机关调入13人，增人增资导致收支总计增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出207.25万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出0.24万元，占0.12%；社会保障和就业支出17.97万元，占8.67%；卫生健康支出8.63万元，占4.16%；自然资源海洋气象等支出168.22万元，占81.17%；住房保障支出12.19万元，占5.88%；
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为184.08万元，支出决算数为207.25万元，完成年初预算的112.59%，其中：
1、一般公共服务（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0万元，支出决算为0.24万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算，年中追加。
2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为16.25万元，支出决算为16.25万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行，将预算资金全部用完。
3、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为2.43万元，支出决算为1.72万元，完成年初预算的70.78%，决算数小于年初预算数的主要原因是：还有部分支出在局机关支出。
4、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。
年初预算为8.63万元，支出决算为8.63万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行，
将预算资金全部用完。
5、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）事业运行（项）。
年初预算为136.46万元，支出决算为148.05万元，完成年初预算的108.49%，决算数大于年初预算数的主要原因是：增人增资。
6、自然资源海洋气象等支出（类）自然资源事务（款）其他自然资源事务支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为20.16万元，因预算金额为0，无法计算百分比，决算数大于年初预算数的主要原因是：年初没有预算，年中增人增资而追加。
7、住房保障支出（类）住房保障支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为12.19万元，支出决算为12.19万元，完成年初预算的100%，决算数等于年初预算数的主要原因是：按预算执行，将预算资金全部用完。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出207.25万元，其中：
人员经费160.97万元，占基本支出的77.67%,主要包括基本工资58.28万元、津贴补贴33.55万元、奖金30.35万元、机关事业单位基本养老保险缴费16.25万元、 职工基本医疗保险缴费8.63万元、其他社会保障缴费1.72万元、住房公积金12.19万元。
公用经费46.28万元，占基本支出的22.33%，主要包括办公费7.91万元、印刷费1.8万元、水费0.6万元、电费1.2万元、差旅费4.87万元、维修费1.1万元、会议费1.3万元、劳务费9.77万元、工会经费0.24万元、其他交通费（车补）9.99万元、其他商品和服务支出7.5万元。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为0.1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增减少0.86万元，降低100%。决算数小于预算数的主要原因是厉行节约，实现零支出。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，实现零支出。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次。
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。其中：
公务用车购置费支出预算为0万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，实现零支出。汨罗市土地综合整治中心（单位本级或某二级机构）更新公务用车0辆。
公务用车运行维护费支出预算为0万元，支出决算为0万元，
主要是用车支出都是局机关开支的，完成预算的0%；与上年相比增加（减少）0万元，增长（降低）0%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，实现零支出。截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。
3. 公务接待费支出预算为0.1万元，支出决算为0万元，完成预算的0%；与上年相比减少0.86万元，降低100%。决算数等于预算数的主要原因是厉行节约，实现零支出。2024年度共接待来访团组0个、来宾0人次，没有发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度政府性基金预算财政拨款收入100.33万元；年初结转和结余0万元；支出100.33万元，其中基本支出0万元，项目支出100.33万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：
1、城乡社区支出（类）国有土地使用权出让收入安排的支出（款）土地开发支出（项）。
年初预算为120万元，支出决算为100.33万元，完成年初预算的83.61%，决算数小于年初预算数的主要原因是：厉行节约。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度国有资本经营预算财政拨款收入0万元；年初结转和结余0万元；支出0万元，其中基本支出0万元，项目支出0万元；年末结转和结余0万元。具体情况如下：2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出0万元，比上年增加（减少）0万元，增长（降低）0%。主要原因是：“机关运行经费是指行政单位和参照公务员法管理事业单位一般公共预算财政拨款基本支出中公用经费之和，本部门（单位）为事业单位，无机关运行经费”。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费1.3万元，用于召开土地开发项目和增减挂项目招投标会议，人数52人，内容为土地开发项目和增减挂项目招投标；开支培训费0万元，没有开展培训，人数0人；没有举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元，主要是厉行节约。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额9.71万元，其中：政府采购货物支出7.91万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出1.8万元。授予中小企业合同金额9.71万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额9.71万元，占授予中小企业合同金额的100%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的7.91%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的0%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的1.8%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，汨罗市土地综合整治中心部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆，无其他用车；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1个，共涉及资金100.33万元。其中，一般公共预算项目0 个0 万元，占一般公共预算支出总额的0%；政府性基金预算项目1 个100.33 万元，占政府性基金预算支出总额的100%；国有资本经营预算项目0 个0 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0个0 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“社会垫资耕地开发项目建设指挥部专项经费”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出0万元，政府性基金预算支出100.33万元，国有资本经营预算支出0万元，社会保险基金预算支出0万元。三是事前绩效评估开展情况。组织对2024年度0个新增重大政策和1个重大项目开展事前绩效评估，共涉及资金100.33万元。
（二）绩效评价结果。一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数307.58万元，执行数307.58万元，完成预算的100%，绩效自评得分97分，评价等级为“优级”。绩效目标完成情况：一是完成新增耕地面积70公顷，并支付相应的耕种管护费以维护好耕地面积不变；二是增加耕地面积，多种粮食，为人民创收。发现的主要问题及原因：问题有项目预算有待细化，预算编制不够明确和细化尤其是项目预算，预算的编制和实际项目的执行出现偏差，合理性有待提高，预算执行力度有待加强；公用经费的控制有一定难度，且公用经费预算编制和实际支出科目金额出现偏差。二是部门评价结果。社会垫资耕地开发项目建设指挥部专项经费项目全年预算数120万元，执行数100.33万元，完成预算的83.61%，部门评价得分97分，评价等级为“优级”。发现的主要问题及原因：问题是存在资金开支时间进度不均衡的问题，导致项目的实施进度有所延误。下一步改进措施：已通过局机关调整到位了。三是事前绩效评估结果。2024年度1个重大项目事前绩效评估，此1个项目评估通过，涉及资金100.33万元，0个项目评估不通过，涉及资金0万元。
（三）评价结果应用情况。
从评价情况来看，建立了相关业务专项财务管理制度，加强资金管理，对项目资金使用情况，实行跟踪监控。一是实行专款专用。二是健全财务机制。建立专项资金管理制度、领导责任制、会计制度和出纳制度等。制定了专项资金使用管理暂行办法，从资金取得-使用管理-用后监管都进行了规定，加强了专项资金使用过程的控制和追踪问效。项目立项程序完整、规范，绩效目标明确合理，预算执行及时有效，为有关部门决策提供了较为有力的支撑，绩效目标得到较好实现。2025年度预算安排时，将严格遵守相关规章制度，科学合理的对资金进行安排。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
第五部分
附 件