目 录
第一部分 汨罗市罗江镇人民政府部门（单位）概况
一、部门职责
二、机构设置及决算单位构成
第二部分 部门决算表
一、收入支出决算总表
二、收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算明细表
七、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
八、国有资本经营预算财政拨款支出决算表
九、财政拨款“三公”经费支出决算表
第三部分 部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
二、收入决算情况说明
三、支出决算情况说明
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
八、政府性基金预算收入支出决算情况
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明
十、关于机关运行经费支出说明
十一、一般性支出情况说明
十二、关于政府采购支出说明
十三、关于国有资产占用情况说明
十四、关于2024年度预算绩效管理情况的说明
第四部分 名词解释
第五部分 附件
第一部分
汨罗市罗江镇人民政府部门（单位）概况
一、部门职责
（一）党委工作职责：（1）保证党的路线、方针、政策的坚决贯彻执行。（2）保证监督职能。（3）教育和管理职能。（4）服从和服务于经济建设的职能。（5）负责抓好本乡党建工作、群团工作、精神文明建设工作、新闻宣传工作。（6）完成市委、市政府交给的其他工作任务。
（二）政府职能：（1）制定和组织实施经济、科技和社会发展计划，制定资源开发技术改造和产业结构调整方案，组织指导好各业生产，搞好商品流通，协调好本乡与外地区的经济交流与合作，抓好招商引资，人才引进项目开发，不断培育市场体系，组织经济运行，促进经济发展。（2）制定并组织实施村镇建设规划，部署重点工程建设，地方道路建设及公共设施，水利设施的管理，负责土地、林木、水等自然资源和生态环境的保护，做好护林防火工作。（3）负责本行政区域内的民政、计划生育、文化教育、卫生、体育等社会公益事业的综合性工作，维护一切经济单位和个人的正当经济权益，取缔非法经济活动，调解和处理民事纠纷，打击刑事犯罪维护社会稳定。（4）按计划组织本级财政收入和地方税的征收，完成国家财政计划，不断培植税源，管好财政资金，增强财政实力。（5）抓好精神文明建设，丰富群众文化生活，提倡移风易俗，反对封建迷信，破除陈规陋习，树立社会主义新风尚。（6）完成上级政府交办的其它事项。
二、机构设置及决算单位构成
（一）内设机构设置。罗江镇人民政府内设机构包括：单位包含政府机关及5个二级机构，没有独立核算的二级机构。由政府机关、政务服务中心、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队构成。全部为财政全额拨款单位，执行行政单位会计制度。
（二）决算单位构成。罗江镇人民政府2024年部门决算汇总公开单位构成包括：罗江镇人民政府本级以及政务服务中心、农业综合服务中心、社会事务综合服务中心、退役军人服务站、综合行政执法大队。
第二部分
部门决算表（见附表）
第三部分
2024年度部门决算情况说明
一、收入支出决算总体情况说明
2024年度收、支总计3676.51万元。与上年相比，增加568.29万元，增长18.28%，主要是因为项目变动，经费增加。
二、收入决算情况说明
2024年度收入合计3676.51万元，其中：财政拨款收入3676.51万元，占100%；上级补助收入0万元，占0%；事业收入0万元，占0%；经营收入0万元，占0%；附属单位上缴收入0万元，占0%；其他收入0万元，占0%。
三、支出决算情况说明
2024年度支出合计3676.51万元，其中：基本支出1300.91万元，占35.38%；项目支出2375.59万元，占64.62%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
四、财政拨款收入支出决算总体情况说明
2024年度财政拨款收、支总计3676.51万元，与上年相比，增加568.29万元,增长18.28%，主要是因为项目变动，经费增加。
五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况
2024年度财政拨款支出3676.51万元，占本年支出合计的100%，与上年相比，财政拨款支出增加568.29万元，增长18.28%，主要是因为项目变动，经费增加。
（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况
2024年度财政拨款支出3676.51万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出1533.06万元，占41.70%；教育（类）支出6万元，占0.16%；社会保障和就业（类）支出106.6万元，占2.90%；卫生健康（类）支出53.80万元，占1.46%；城乡社区（类）支出18万元，占0.49%；农林水（类）支出1780.68万元，占48.43%；商业服务业等（类）支出10万元，占0.27%；住房保障（类）支出165.36万元，占4.50%；灾害防治及应急管理（类）支出3万元，占0.08%。
（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况
2024年度财政拨款支出年初预算数为1199.00万元，支出决算数为3676.51万元，完成年初预算的306.63%，其中：
1、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。
年初预算为939.33万元，支出决算为1036.44万元，完成年初预算的110.34%，决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加。
2、一般公共服务支出（类）政府办公厅（室）及相关机构事务（款）其他政府办公厅（室）及相关机构事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为452.62万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算。
3、一般公共服务支出（类）群众团体事务（款）工会事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
4、一般公共服务支出（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为16.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
5、一般公共服务支出（类）其他一般公共服务支出（款）其他一般公共服务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为27.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
6、教育支出（类）普通教育（款）其他普通教育支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
7、社会保障和就业支出（类）人力资源和社会保障管理事务（款）其他人力资源和社会保障管理事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为9.09万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
8、社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。
年初预算为91.32万元，支出决算为91.32万元，完成年初预算的100%。
9、社会保障和就业支出（类）其他社会保障和就业支出（款）其他社会保障和就业支出（项）。
年初预算为5.71万元，支出决算为6.20万元，完成年初预算的108.58%，决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资提升，社保缴纳基数提高。
10、卫生健康支出（类）公共卫生（款）突发公共卫生事件应急处置（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为5.29万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
11、卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。
年初预算为48.51万元，支出决算为48.51万元，完成年初预算的100%。
12、城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款）小城镇基础设施建设（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为18.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：年中追加。
13、农林水支出（类）农业农村（款）农业生产发展（项）。
年初预算为0万元，支出决算为64.45万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
14、农林水支出（类）农业农村（款）其他农业农村支出（项）。
年初预算为0万元，支出决算为5.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
15、农林水支出（类）农村综合改革（款）对村级公益事业建设的补助（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为243.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
16、农林水支出（类）农村综合改革（款）农村综合改革示范试点补助（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为1421.13万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
17、农林水支出（类）普惠金融发展支出（款）创业担保贷款贴息及奖补（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为6.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
18、农林水支出（类）其他农林水支出（款）其他农林水支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为41.10万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
19、商业服务业等支出（类）商业流通事务（款）其他商业流通事务支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为10.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
20、住房保障支出（类）保障性安居工程支出（款）其他保障性安居工程支出（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为90万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
21、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。
年初预算为68.47万元，支出决算为75.36万元，完成年初预算的110.06%。决算数大于年初预算数的主要原因是：人员工资提升，公积金缴纳基数提高。
22、灾害防治及应急管理支出（类）自然灾害防治（款）地质灾害防治（项）。
年初预算为0.00万元，支出决算为3.00万元，因预算金额为0，无法计算百分比。决算数大于年初预算数的主要原因是：上级转移支付资金未纳入年初预算、年中追加。
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2024年度一般公共预算财政拨款基本支出1300.91万元，其中：
人员经费1039.36万元，占基本支出的79.89%,主要包括基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、生活补助、救济费、其他对个人和家庭的补助。
公用经费261.56万元，占基本支出的20.11%，主要包括办公费、印刷费、咨询费、水费、电费、差旅费、维修（护）费、会议费、公务接待费、专用材料费、劳务费、工会经费、其他交通费用、其他商品和服务支出。
七、财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
2024年度“三公”经费财政拨款支出预算为10.10万元，支出决算为10.10万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.60万元，降低5.61%。决算数小于上年数的主要原因是严格执行“过紧日子”的要求，厉行节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
1.因公出国（境）费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。2024年度安排因公出国（境）团组0个，累计0人次
2.公务用车购置费及运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，完成预算的0.00%。汨罗市罗江镇人民政府更新公务用车0.00辆
公务用车运行维护费支出预算为0.00万元，支出决算为0.00万元，截止2024年12月31日，我单位开支财政拨款的公务用车保有量为0.00辆。
3、公务接待费支出预算为10.10万元，支出决算为10.10万元，完成预算的100%；与上年相比减少0.60万元，降低5.61%。小于上年数的主要原因是严格执行“过紧日子”的要求，厉行节约。
2024年度共接待来访团组419个、来宾3146人次，主要是上级检查、调研、会议等发生的接待支出。
八、政府性基金预算收入支出决算情况
2024年度本单位无政府性基金收支。
九、国有资本经营预算财政拨款支出决算情况
2024年度本单位无国有资本经营预算财政拨款支出。
十、关于机关运行经费支出说明
本部门2024年度机关运行经费支出1300.91万元，比年初预算数增加101.91万元，增长8.50%。主要原因是：人员经费增加、公用经费增加。
十一、一般性支出情况说明
2024年本部门开支会议费9.50万元，用于召开41次会议，人数4251人，内容为党建工作会、镇村两级人民代表大会、镇村工作大会以及各项工作推进会；开支培训费0.00万元，未开展各项培训；未举办节庆、晚会、论坛、赛事活动，开支0万元。
十二、关于政府采购支出说明
本部门2024年度政府采购支出总额1657.52万元，其中：政府采购货物支出114.63万元、政府采购工程支出1112.00万元、政府采购服务支出430.89万元。授予中小企业合同金额1656.33万元，占政府采购支出总额的99.93%，其中：授予小微企业合同金额1644.04万元，占授予中小企业合同金额的99.26%。货物采购授予中小企业合同金额占货物支出金额的100%，工程采购授予中小企业合同金额占工程支出金额的100%，服务采购授予中小企业合同金额占服务支出金额的99.72%。
十三、关于国有资产占用情况说明
截至2024年12月31日，部门（单位）共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车1辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单位价值100万元以上设备（不含车辆）0台（套）。
十四、关于2024年度预算绩效情况的说明
（一）绩效评价工作开展情况。一是绩效自评开展情况。组织对2024年度本部门（单位）整体支出开展绩效自评，涉及项目1 个，共涉及资金3676.51万元。其中，一般公共预算项目1个3676.51万元，占一般公共预算支出总额的100.00%；政府性基金预算项目0 个0.00 万元，占政府性基金预算支出总额的0%；国有资本经营预算项目0个0.00 万元，占国有资本经营预算支出总额的0%；社会保险基金预算项目0 个0.00 万元，占社会保险基金预算支出总额的0%。二是部门评价开展情况。组织对所属单位2024年度“罗江镇育秧中心惠农服务中心地坪黑化工程”等1个项目开展了部门评价，涉及一般公共预算支出23.29万元，政府性基金预算支出0.00万元，国有资本经营预算支出0.00万元，社会保险基金预算支出0.00万元。
（二）绩效评价结果。
一是绩效自评结果。2024年度本部门（单位）整体支出全年预算数1199.00万元，执行数3676.51万元，完成预算的306.63%，绩效自评得分100分，评价等级为“优秀”。绩效目标完成情况：2024年，我镇积极履职，强化管理，较好地完成了年度工作目标。通过加强预算收支管理，不断建立健全内部管理制度，梳理内部管理流程，部门整体支出管理水平得到提升。根据部门整体支出绩效自评表，我镇2024年度绩效自评得分为100分。
发现的主要问题及原因：1、预算控制率有待降低。除政策性因素以外，由于部分临时、紧急或突发的工作任务导致年中追加预算。预算编制工作有待细化。预算编制不够明确和细化，预算编制的合理性需要提高，预算执行力度还要进一步加强。2、日常公用经费不足、与实际支出相差较大。3、公用经费和三公经费控制有一定难度，基本为刚性支出。
下一步改进措施：1、加强财务管理，严格财务审核。加强单位财务管理，健全单位财务管理制度体系，规范单位财务行为。在费用报账支付时，按照预算规定的费用项目和用途进行资金使用审核、列报支付、财务核算，杜绝超支现象的发生。做好经验做法总结，多与其他单位交流，不断优化完善内控制度。2、完善资产管理，抓好“三公”经费控制。严格编制政府采购年初预算和计划，规范各类资产的购置审批制度、资产出租和收入管理制度、资产采购制度、使用管理制度、资产处置和报废审批制度、资产管理岗位职责制度等，加强单位内部的资产管理工作。提升会计信息化水平，进一步规范和加强各类资产的会计核算，夯实资产核算的各项基础工作，强化资产账实相符，确保资产信息的全面性、完整性和准确性。严格控制“三公”经费的规模和比例，把关“三公”经费支出的审核、审批，杜绝挪用和挤占其他预算资金行为；进一步细化“三公”经费的管理，合理压缩“三公”经费支出。3、对相关财务人员进一步加强培训，特别要针对《中华人民共和国预算法》、《行政单位会计制度》、《政府会计准则-基本准则解析暨新预算法下的预算管理》学习培训，规范部门预算收支核算，切实提高部门预算收支管理水平。
二是部门评价结果。罗江镇育秧中心惠农服务中心地坪黑化工程项目全年预算数28.76万元，实际使用23.29万元，预算执行率81%，部门评价得分98分，评价等级为“优秀”。
发现的主要问题及原因：一是项目绩效目标编制不够全面，二是绩效评价水平有待提高。
下一步改进措施：一是加强项目实施跟踪管理。及时开展项目绩效评价，确保项目绩效目标完成。二是规范使用财政资金，强化资金使用效益。三是高度重视绩效评价工作。加强财务人员对绩效评价工作的培训，重视项目建设过程中的各环节管理，及时总结绩效评价工作中发现的问题并加以整改。
（三）评价结果应用情况。从整体情况来看，我镇在各项资金使用和项目实施中，能够按照国家相关规定执行和实施，项目的管理、实施和效果均达到预期目的，管理较规范、实施进度快、最终效果好。今后，我镇将继续优化和调整支出方向和结构，科学编制年初预算，合理使用财政资金，提高资金使用效益。
第四部分
名词解释
一、一般公共预算财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。
二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动取得的收入
三、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。
四、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政 任务或事业发展目标所发生的支出。
五、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
六、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
七、机关运行经费：指为保障行政单位（包括参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公费、印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
（可根据单位实际增加名词解释）
第五部分
附 件